До какого числа можно оплачивать транспортный налог

Сроки уплаты транспортного налога и информация по исковой давности

Согласно российскому законодательству, на автомобили, как на имущество, накладывается транспортный налог. За несвоевременную оплату этого налога также начисляются пени и следуют штрафные санкции.

Но по закону есть и так называемый срок давности, после которого ФНС не вправе требовать оплаты ТН.

Давайте разберемся, когда приходит уведомление о необходимости оплаты транспортного налога, до какого числа нужно платить за него, каковы сроки исковой данности в случае отказа от уплаты для физических лиц и организаций.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — просто позвоните, это быстро и бесплатно !

Законодательство

Порядок оплаты транспортного налога прописан в статье 363-й главы 28-й Налогового кодекса России. Согласно документу, налогоплательщики перечисляют выплаты в местные бюджеты, то есть, по месту, где находится автомобиль.

При этом право регулировать порядок и сроки уплаты налога и внесения аванса оставлены за региональной властью, однако запрещается устанавливать срок ранее того, что прописан в НК.

На протяжении времени, пока длится налоговый период, организации могут вносить аванс, если по региональному закону не прописана иная форма оплаты. Когда налоговый период заканчивается, тогда организациями и платится сумма транспортного налога.

Для физических лиц отправляются налоговые уведомления от местного органа ФНС. При этом граждане оплачивают налог не больше, чем за три периода перед календарным годом. Также в Налоговом кодексе прописан порядок возврата налога, если происходит перерасчёт. Об этом сказано в статьях 78 и 79 НК РФ.

До какого числа надо заплатить транспортный налог и когда присылают уведомление о нем?

По закону, в 2015 году для россиян дата уплаты транспортного и прочих налогов — не позднее первого числа второго осеннего месяца, то есть, до 1 октября.

Сейчас рассылаются налоговые уведомления за 2014 год. В ФНС заявляют, что работа по рассылке уведомлений началась в апреле и завершится в августе, а значит, налогоплательщики смогут заранее отложить деньги и не затягивать с оплатой.

Форма налогового уведомления была утверждена приказом ФНС РФ, датированным 25 декабря 2014 года.

Как сказано в документе, физические лица могут уплачивать по одному уведомлению сразу несколько налогов, к примеру, земельный и транспортный, или налог на имущество.

Уведомления передаются как лично в руки руководителю организации и физлицу, так и по почте или в электронном виде. В последнем случае уведомление считается полученным, когда истекут шесть дней с момента отправки письма.

Когда нужно платить?

Авансовый платеж

Субъекты России, как прописано в НК РФ, самостоятельно устанавливают сроки и порядок уплаты авансовых платежей (аванса) транспортного налога. Проще говоря, устанавливается определённый налоговый период.

К примеру, в Москве налогоплательщикам необходимо предоставить информацию не позже, чем 20 января того года, который следует за истекшим. Декларацию необходимо передать в местный орган налоговой службы. По всей России для граждан крайняя дата срока оплаты авансовых платежей (аванса) по транспортному налогу установлена 30 апреля.

Как уже сказано выше, сроки сдачи (уплаты) транспортного налога за год тоже устанавливают власти на местном уровне, однако федеральным законодательством контролируется крайняя дата, то есть, 1 октября (актуально для 2015 года).

Поэтому, заплатить налог за автомобиль гражданин может в течении 9 месяцев, получив уведомление из ФНС.

Ставки, как и сроки, тоже зависят от местного законодательства. В основном, они рассчитываются от мощности двигателя машины, его тяги, вместимости и при учёте других показателей.

Уплата аванса по транспортному налогу производится на основе отчётных периодов, то есть, 1, 2, 3 квартала, а заплатить деньги налогоплательщик должен не позже, чем в срок до 30 дней после завершения периода отчётности.

Уместно отметить, что с 1 января 2015 года организации должны вносить авансовые платежи вместе с повышающим коэффициентом для дорогих иномарок. Об этом сказано в пункте 2.1. статьи 362-й Налогового кодекса.

Сдача налоговой декларации

В главе 28-й Налогового кодекса сказано, что декларацию о транспортном налоге организации и физические лица подают в течение налогового периода — календарного года.

Сроки сдачи (подачи) отчетности/декларации и уплаты по транспортному налогу устанавливаются властями субъектов Российской Федерации. Поэтому для того, чтобы узнать, когда и в какие сроки нужно сдавать отчетность по транспортном налогу, необходимо обратиться в региональное отделение ФНС России (или на их сайт).

Что будет, если игнорировать?

Транспортный налог является обязательным платежом. Деньги от него поступают в региональные бюджеты не позднее 1 октября. Платить ТН должны как физические лица, так и организации, которые имеют автомобили или любые другие транспортные средства.

За соблюдением сроков уплаты налогов следят местные отделения Федерального налоговой службы. В том случае, если налогоплательщик не платит налоги, ФНС может осуществить в отношении него:

  • внезапную налоговую проверку;
  • назначить пени за просрочку;
  • арестовать банковский счёт или имущество должника;
  • конфисковать арестованное имущество;
  • удерживать часть зарплаты неплательщика.

Пени за просрочку

Начисление пени за неуплату транспортного налога — это самая распространённая административная мера, применяемая налоговой службой в отношении физических лиц и организаций.

Если на протяжении трёх месяцев после наступления крайнего срока оплаты деньги в ФНС так и не поступили, налогоплательщик получит соответствующее уведомление.

В документе будет сказано, что с момента его получения в отношении должника начнут начисляться пени, причём за каждый день просрочки.

Существует специальная форма, по которой можно рассчитать пени за просрочку ТН. Для этого нужно умножить ставку пени на просроченную сумму ТН и на количество просроченных дней.

Как правило, письмо о задолженности сотрудники ФНС отправляют по адресу должника.

В том случае, если должник сменил место жительства и хочет узнать о своих долгах, есть и другие способы:

  1. Отправиться в отделение налоговой службы по адресу, где зарегистрирован автомобиль.
  2. Зайти на сайт Госуслуги.
  3. Зайти на сайт ФССП, где опубликована информация об исполнительных производствах в отношении должников.

Установив размер задолженностей, клиент может выбрать способы их погашения. В большинстве своём, сделать это можно:

  1. В кассах ИФНС по адресу регистрации автомобиля.
  2. В отделении Сбербанка.
  3. Используя Qiwi-кошелёк (при наличии).
  4. Со счёта в Альфа-Банке, зарегистрированного на имя должника.
  5. На сайте nalog.ru (нужно завести личный кабинет).

Исковая давность

Для того, чтобы должник, не погасивший вовремя задолженность по выплате налогов, понёс административную ответственность, ИФНС должна обратиться в судебные органы. Налоговики идут этим путем, если налогоплательщик отказывается погашать задолженность (на это ему дается 3 месяца со дня выявления факта неуплаты). Срок взыскания платежей через суд прямо в законах не прописан, поэтому нужно просто ориентироваться на то, что ИФНС может с вас спросить в течение срока исковой давности.

Однако перед этим должно пройти не больше, чем шесть месяцев с того момента, когда гражданин или организация должны были оплатить налог. Таким образом, у налоговой есть короткий промежуток от трёх до шести месяцев со срока последнего платежа, чтобы что-то предъявить должнику.

После обращения ИФНС в суд физическое лицо должно получить копию искового заявления. Срок — 1 день. Для юридического лица соответствующий срок составляет 6 дней.

В первую очередь будут проверены депозитные счета должника — если налоговики найдут деньги, их спишут в счёт уплаты налога.

Когда у должника не находят банковских счетов, налоговики могут арестовать имущество неплательщика (при содействии УФССП, разумеется).

Оплата транспортного налога — обязанность каждого гражданина Российской Федерации. В случае уклонения от уплаты начнут капать пени, а затем наступит административная ответственность. Так, налоговики могут арестовать счета или имущество должника, предварительно направив уведомление о возбуждении исполнительного производства.

О сроках уплаты и уведомлении физических лиц о транспортном налоге смотрите на видео-презентации:

До какой даты нужно оплатить транспортный налог?

Транспортный налог рассчитывают по техническим параметрам транспортного средства. Сведения об автомобиле в налоговую службу поступают от сотрудников ГАИ.

Транспортный налог заменил несколько действующих налогов: за использование автодорог, на воздушно-транспортные средства, налог с владельцев машины.

Суть транспортного налога — автовладельцами оплачивается использование федеральных дорог и загрязнение окружающей среды.

Рассмотрим, до какого числа нужно заплатить транспортный налог в 2019 году.

Кратко о налоге

Налог за использование своего транспортного средства в РФ составляет существенную часть государственного бюджета. Превосходит по размеру имущественный и земельный. Это обязательная плата для всех автовладельцев.

Налоговой инспекции предоставляются сведения о ТС, и инспекторы рассчитывают сумму налога для физических лиц самостоятельно. Каждый год служба осуществляет рассылку плательщикам налоговых уведомлений.

В них указаны срок оплаты, сумма налога, реквизиты платежа, информация за прошедший год. Юридические лица рассчитывают налог самостоятельно.

Налогообложению не подлежат:

  • весельные и моторные лодки с двигателем мощностью выше пяти лошадиных сил;
  • легковые автомобили, также оборудованные для пользования инвалидами;
  • ТС, которые были получены через социальную защиту;
  • промысловые суда;
  • тракторы, самоходные комбайны, специальные автомашины (скотовозы, молоковозы, машины технического обслуживания и так далее);
  • автомобили, которые находятся в угоне, если факт угона подтвержден документально.
Читайте так же:  Восстановление плодородного слоя почвы требования

Владелец должен уплатить налог даже в том случае, если автомобиль не эксплуатируется или ремонтируется. Транспортный налог рассчитывают, исходя из количества месяцев владения.

Уведомление о необходимости уплаты налога

Основание для уплаты налога — уведомление из ФНС, которое высылается собственнику инспекторами. Направляется налоговое уведомление за 30 дней до наступления срока платежа.

Документ содержит все необходимые сведения для оплаты: сумма, объект налогообложения, налоговая база, срок уплаты.

Уведомление передается физическому лицу лично под расписку (или его законному представителю), направляется заказным письмом, передается в электронном виде или через Личный кабинет (https://www.nalog.ru/rn77/fl/).

Если его отправили по почте, оно считается полученным по истечении шестидневного срока с даты направления письма.

Если налогоплательщик не получил налоговое уведомление, ему необходимо лично явиться в ФНС. Здесь (http://order.nalog.ru/) можно записаться на прием в инспекцию онлайн.

Запись осуществляется 3 раза за две недели, не более. По этой записи принимают только одного человека с одним комплектом документов.

Прием по двум и более услугам осуществляется в тот же день, в разные интервалы времени. Если налогоплательщик опоздал на 10 минут и более, он обслуживается в общей очереди.

Если в документе содержатся неточности, которые оказывают значительное влияние на исчисление налога, налогоплательщик может вовремя предупредить сотрудников налоговой инспекции.

Во вложении к письму с уведомлением направляется форма заявления для обратной связи с ФНС. Сверить данные и указать допущенные ошибки можно также в Личном кабинете налогоплательщика.

Налогоисчисление в случае угона автотранспортного средства

Исчисление налога по украденным и возвращенным ТС в течение налогового периода производят с учетом количества месяцев, в течение которых автомобиль находился во владении налогоплательщика.

Если машину угнали, владелец должен написать заявление об угоне в ОВД. На его основании вынесут постановление о возбуждении уголовного дела, выдадут справку об угоне.

Справка позволяет не рассматривать автомобиль как объект налогообложения. Угнанное ТС не облагается налогом на период его розыска.

Узнаем, до какой даты нужно оплатить транспортный налог физическим и юридическим лицам.

Транспортный налог — налог региональный. Сроки его оплаты устанавливают местные власти. Порядок и срок уплаты налога регулируется Главной 28 Налогового кодекса РФ.

Оплата налога производится не позднее 1 декабря года, который следует за истекшим налоговым периодом.

Промежуточные отчётные периоды для физических лиц в России не предусмотрены. Налог оплачивается раз в год, не позже установленной даты.

Но необходимо изучить порядок уплаты налога в своем регионе, так как местные власти располагают правом вносить корректировки.

За какой год платится транспортный налог в 2019 году? За 2018 год.

В какой срок нужно уплачивать сумму транспортного налога за год юридическим лицам? Срок уплаты зависит от наличия или отсутствия в регионе отчетного периода. Транспортный налог оплачивается в соответствии с ними. Отчетные периоды равны одному кварталу.

Но законодательные органы имеют право не устанавливать отчетные периоды. Этим правом решило воспользоваться большинство субъектов РФ.

Налог оплачивается раз в год с условием: срок его уплаты не должен быть раньше срока сдачи Декларации. Декларация должна быть сдана до 1 февраля. Поэтому срок оплаты не может быть установлен ранее 1 февраля.

Предлагаем к рассмотрению две ситуации:

  1. Если в регионе не установили отчетные периоды, транспортный налог платится раз в год. Уплата производится в полных рублях, сумма округляется от 50 копеек.
  2. Если отчетные периоды установили, срок уплаты налога в 2019 году можно проверить в законе субъекта о транспортном налоге. Наиболее удобный вариант — проверка информации на сайте ФНС (https://www.nalog.ru/rn77/service/tax/).

В Москве срок уплаты в 2019 году — до 5 февраля. Оплата ежеквартальных авансовых платежей не осуществляется.

Если срок оплаты выпадает на выходной день, его нужно оплатить в ближайшим рабочий.

Административная ответственность

Наступает за неуплату или несвоевременный платеж. Штраф составляет 20% от суммы налога.

Если было доказано, что уклонение от оплаты умышленное, взимается 40%. Но предварительно начисляется пеня.

Начисление идет каждый календарный день просрочки. Размер — 1/300 действующей ставки рефинансирования ЦБ РФ.

Если лицо уклоняется от оплаты в течение длительного времени, ему грозит судебное разбирательство. Наличие или отсутствие задолженностей проверяют в Личном кабинете или в самой налоговой инспекции. Если задолженность есть, ее можно легко и быстро погасить.

Если уведомление не было направлено органами в соответствующем порядке, пени не начисляют.

Существует срок давности транспортного налога. Это период времени, за который налоговая служба имеет право требовать уплаты долгов за этот отчетный период.

Довольно часто специалисты обнаруживают недоимку по истечении нескольких лет. ФНС имеет право предъявить претензию только за 3 предшествующих налоговых периода.

Прекращение взимания налога

Освобождение физического лица от уплаты транспортного налога следует в случаях:

  • после уплаты налога;
  • из-за смерти (налог погашают наследники);
  • иные обстоятельства.

Также налог не взимается, если ТС было снято с учета в регистрирующих органах или угнано.

Транспортный налог является региональным. Сроки устанавливаются отдельно каждым регионом. Физическими лицами налог оплачивается раз в год.

Юридические лица оплачивают налог в зависимости от того, установлена ли в регионе необходимость оплаты ежеквартальных авансовых платежей. Если установлена, сроки можно проверить на сайте ФНС.

Если налог не будет оплачен вовремя, за каждый день просрочки начисляется пеня. Если платежи по налогу и штрафам отсутствуют длительное время, налоговая инспекция имеет право обратиться в суд. Транспортный налог оплачивается обязательно.

До какого числа нужно заплатить все налоги?

Интересует информация по каждому из видов налогов:

  • транспортный налог;
  • налог на имущество;
  • земельный налог;
  • подоходный налог;
  • налог на прибыль;

Установленные сроки уплаты налогов?

Вопрос обширный, тем более, что Вы не уточнили, законодательство какой страны Вас собственно интересует. По умолчанию считаю, что российское.

Ну, что ж, начнём по порядку. И сразу оговариваю: перечисляю налоги не все; специфические (типа водного, акцизов или единого сельскохозяйственного пропущу — иначе места просто не хватит).

Первая группа налогов — федеральные. Они для всей России абсолютно одинаковые и регулируются федеральными законами.

Налог на прибыль. Оплачивается исключительно юридическими лицами (предприятиями и организациями). За что — понятно по названию. Срок его уплаты — 28-ое число каждого месяца. В некоторых случаях (если выручка у предприятия небольшая — не больше 10 млн. руб. за квартал) налог уплачивается не помесячно, а поквартально: 28-ого апреля, июля и октября.

Ну, а итоговый платёж за прошедший год у всех одинаков — 28 марта следующего года.

Налог на добавленную стоимость. Этот налог могут платить и организации, и индивидуальные предприниматели. Срок уплаты у него для всех одинаковый — 20-ое число каждого месяца.

Следующий налог «самый любимый» и самый массовый — налог на доходы физических лиц. У нас его называют подоходным, что неправильно.

Платят его — по названию видно — физические лица, т. е. собственно мы с Вами. Правда, с некоторыми особенностями.

Дело в том, что у этого налога очень много плательщиков — все население страны, имеющее хоть какие-то доходы (и часть иностранцев); каждому человеку в отдельности было бы сложно его уплачивать самостоятельно (представьте себе — миллионы деклараций?!). Поэтому самой огромной группе — работающему населению — его уплату упростили: эту обязанность за них исполняет работодатель (организация или ИП, у которого человек трудится). При каждом начислении зарплаты сам работодатель исчисляет, удерживает и уплачивает этот налог (юридическим языком «выступает налоговым агентом»).

Так вот, у работодателей срок уплаты налога (точнее его перечисления в бюджет) — 15-ое число каждого месяца.

У предпринимателей, адвокатов и нотариусов срок уплаты налога со своих доходов такой:

  • за январь — июнь — 15 июля;
  • за июль — сентябрь — 15 октября;
  • за октябрь — декабрь — 15 января следующего года. А если потребуется что-то доплатить за прошедший год — 15 июля следующего года.

И наконец, у некоторых простых граждан тоже возникает обязанность уплаты этого налога — при продаже недвижимости или транспорта, сдачи их в наем или при получении иных «разовых» доходов. Для них срок уплаты налога один — 15 июля следующего года.

Следующая группа — региональные налоги. Федеральным законодательством определён только сам набор видов таких налогов, предельно возможные ставки и пограничные сроки уплаты. Остальное устанавливают регионы — Думы областей, краёв, автономных республик — в заданных государством пределах.

Поэтому в разных регионах РФ ставка, льготы и даже сроки уплаты могут серьёзно отличаться.

Транспортный налог — опять же самый массовый. Платят его все собственники транспортных средств.

Организации исчисляют налог самостоятельно и уплачивают его тремя авансовыми платежами (по концу каждого квартала) и одним итоговым — годовым. Единственно, что одинаково для всех — последний годовой платёж не может быть раньше 1 февраля следующего года.

Все прочее — в каждом регионе свое. В Приморском крае, например, это: 30 апреля, 30 июля и 30 октября — для авансовых платежей и 1 марта — для последнего, годового.

Физические лица платят налог исключительно по уведомлению налогового органа. И опять же общее только одно — не раньше 1 ноября следующего года. А когда конкретно — как регион пожелает. Опять же в Приморье — 3 ноября.

Читайте так же:  Налог столица

Налог на имущество организаций. Ясное дело — уплачивают организации, со стоимости принадлежащего им имущества. При этом земельные участки в имущество не входят, а вот транспорт — да, входит ( но только тот, который приобретён до 1 января 2013 года).

На федеральном уровне установлено только, что декларация представляется 30 апреля, 30 июля и 30 октября и по году — 30 марта следующего года, и сказано, что налог уплачивается с такой же периодичностью. А вот конкретные сроки не прописаны. Их устанавливает каждый регион.

Опять в качестве примера Приморье: 10 мая, 10 августа и 10 ноября — для авансов, и 15 апреля следующего года — годовой.

Самая маленькая группа — местные налоги. Их всего два.

Тут та же история, что и региональными. На федеральном уровне — общем для всех — установлен только перечень налогов, предельные сроки уплаты и пограничные (максимальные) ставки. Все остальное — определяется на местах, причём ещё более мелко — думами и муниципальными комитетами каждого муниципального образования (города, посёлка, села или деревни). Так что и ставки, и сроки уплаты и льготные категории — сильно отличаются в зависимости от местности.

Земельный налог — разновидность платы за землю. Хотя многие считают, что его платят только собственники земельного участка, это не так. Этот налог уплачивают и те, кто получил участок в бессрочное пользование или в пожизненное владение.

Юридические лица и предприниматели рассчитывают его сами и платят четырьмя платежами: три авансовых — поквартально и годовой — не раньше 1 февраля следующего года.

Точные сроки — в каждом местном законе. В моем, Дальнегорском городском округе, это 30 апреля, 30 июля и 30 октября — для авансовых платежей и 1 февраля — для последнего, годового.

Физические лица — не раньше 1 ноября следующего года. Конкретика, опять же, сами уже понимаете. местная. В нашем районе, скажем, посёлки и села Тернейского района — 1 ноября, а город Дальнегорск — 15 ноября.

Налог на имущество физических лиц. Платят исключительно собственники имущества, недвижимого (дом, квартира, комната или доли в них). Общее для всей России — произойти это должно не раньше 1 ноября следующего года. Точный срок — смотрите в своем местном законе.

И наконец, группа специальных налоговых режимов.

Они все «простые» — в том смысле, что один такой налог заменяет сразу несколько, требует только налогового учёта и одной декларации.

Единый налог, уплачиваемый при переходе на упрощённую систему налогообложения, уплачивается так:

  • авансовые платежи: 25 апреля, 25 июля и 25 октября;
  • годовой итоговый платёж — 31 марта следующего года для организаций и 30 апреля — для ИП.

Единый налог на вменённый доход — налог, который от фактически доходов плательщика не зависит. Платят его 25 апреля, 25 июля, 25 октября и 25 января следующего года.

Патент — тоже от фактических доходов не зависит и даже декларации не требует; его считает налоговый орган. А сроки уплаты у него специфические:

  • если патент взят на срок 1, 2, 3, 4 или 5 месяцев — одним платежом до 25-ого числа того месяца, когда началась такая деятельность;
  • если патент взят на больший срок (до года), то двумя платежами: 1/3 — до 25-ого числа месяца, когда деятельность началась, 2/3 — за 30 дней до ее окончания.

Сроки уплаты налогов физлицами в 2017 году — когда платить?

Ответственность за неуплату алиментов: что грозит должникам?

Подросток задержан полицией — что нужно знать родителям?

Сроки уплаты налогов физлицами в 2017 году — когда платить?

Срок уплаты физлицами имущественных налогов (земельного, транспортного и налога на имущество) в ст.ст. 363, 397, 409 НК РФ установлен не позднее 1-го декабря года, следующего за прошедшим налоговым периодом, который равняется году. Эти налоги платят после того, как ФНС присылает соответствующие налоговые уведомления. Они должны быть направлено не позже, чем за 30 дней до наступления срока уплаты налога (Письмо ФНС России от 11.01.2016 N БС-4-11/[email protected]). Важно знать, что физические лица уплачивают налог не более чем за три налоговых периода, предшествующих календарному году направления налогового уведомления. Направление налогового уведомления допускается не более чем за три налоговых периода, предшествующих календарному году его направления (п.3 ст. 363, п.4 ст. 397, п.3,4 ст. 409 НК РФ). Уплатить налог без уведомления можно на сайте ФНС с помощью сервиса «Уплата налогов физических лиц».
Согласно ч. 2.1. ст. 23 НК РФ, если налогоплательщики не получили уведомление, они обязаны сообщать об имеющихся у них объектах недвижимого имущества и (или) транспортных средств в налоговый орган по своему выбору (Приказ ФНС России от 26.11.2014 N ММВ-7-11/[email protected]). Это необходимо сделать до 31 декабря года, следующего за отчетным, в том числе после истечения предельного срока уплаты транспортного налога, земельного налога и налога на имущество физических лиц, установленного п. 1 ст. 363, п. 1 ст. 397, п. 1 ст. 409 Кодекса. Например, лицо обязано уплатить транспортный налог до 1 декабря 2017 г., но не получило уведомление, тогда сообщение нужно направить до 31 декабря 2017 г. В соответствии с п. 3 ст. 129.1 НК РФ несвоевременное представление налогоплательщиком такого сообщения влечет взыскание штрафа в размере 20 % от неуплаченной суммы налога ( ФНС России от 29.03.2017 N БС-4-21/5840).

Когда налогоплательщик должен заполнить декларацию по НДФЛ?

Граждане обязаны подать декларацию по НДФЛ в следующих случаях:
при получении дохода от продажи недвижимости, бывшей в собственности менее 3 лет, и от реализации имущественных прав (переуступка права требования);
при получении в дар недвижимости, транспортных средств, акций, долей, паев от граждан, не являющихся близкими родственниками;
при получении вознаграждения, предусмотренного договором, от физлиц и организаций, не являющихся налоговыми агентами, включая доходы по договорам найма или аренды;
при получении лотерейного выигрыша, а также дохода от других, основанных на риске игр;
при получении дохода от иностранных источников.
Декларация за предыдущий год подается до 30 апреля следующего года в налоговую инспекцию по месту жительства (ст. 229 НК РФ). Сумму исчисленного налога не обязательно вносить при подаче декларации, это можно сделать до 15 июля (ст. 227 НК РФ). Учитывая, что 15 июля 2017 года выпадает на субботу, последним днем уплаты налога будет 17 июля 2017 года. Доход от продажи недвижимости, купленной после 1 января 2016 года, в налоговой декларации 3-НДФЛ надо рассчитывать по новым правилам, то есть выбрать наибольшую сумму, которая будет облагаться налогом, из двух следующих:
цена договора купли-продажи, по которому передана недвижимость;
кадастровая стоимость по состоянию на 1 января года, в котором совершена сделка, умноженная на коэффициент 0,7.

Когда возможна отсрочка и рассрочка уплаты налога?

Срок уплаты налогов физическими лицами может быть пропущен по уважительным причинам – если есть основания для получения отсрочки. Отсрочка (рассрочка) предоставляется на срок до 1 года по заявлению налогоплательщика по одному из оснований п.2 ст. 64 НК РФ, при этом он должен не только подтвердить свое финансовое положение, не позволяющее ему внести необходимую сумму, но также и то, что у него будет возможность это сделать в период предоставления отсрочки или рассрочки. Физлицо может требовать отсрочки и рассрочки уплаты налога на следующих основаниях:
причинение ущерба налогоплательщику обстоятельствами непреодолимой силы, который подтверждается заключением о факте наступления указанных обстоятельств и актом оценки ущерба, которые предоставляются органами местного самоуправления или МЧС;
имущественное положение, при котором невозможно выплатить всю сумму налога сразу (предоставляются сведения о движимом и недвижимом имуществе гражданина, кроме имущества, на которое не может быть обращено взыскание).
Если отсрочка или рассрочка по уплате налога обусловлена обстоятельствами непреодолимой силы, на сумму долга проценты не начисляются, а по второму — начисляются в размере 1/2 ставки рефинансирования ЦБ РФ, действовавшей в период отсрочки или рассрочки. Законами субъектов РФ и нормативными правовыми актами представительных органов муниципальных образований могут устанавливаться иные основания и условия предоставления отсрочки и рассрочки по уплате налогов, пеней и штрафов.

​Как проверить и оплатить транспортный налог на машину в 2019 году?

До какого числа нужно оплачивать налоги в 2019 году? Как проверить и заплатить налог на автомобиль, землю и имущество онлайн по ИНН? Как пользоваться налоговым калькулятором? Льготы и возможная отмена транспортного налога для пенсионеров.

Разделы:

До какого числа нужно оплачивать транспортный налог в 2019 году?

Транспортный налог нужно оплатить до 3 декабря 2018 года(!) Промедление с уплатой налога приведет к начислению пени и штрафам.

Важно понимать. Транспортный налог в 2018 году начисляется за владение автомобилем в 2017 году. Момент начисления и оплаты транспортного налога выглядит запутанным. Чтобы было понятнее, объясним на примере.

Гражданин России купил автомобиль и зарегистрировал его 1 сентября 2017 года. Осенью 2018 года ему придет налоговое уведомление с просьбой оплатить налог на машину за 4 месяца 2017 года (сентябрь, октябрь, ноябрь и декабрь). В 2019 году, если автомобиль все еще будет находиться у гражданина в собственности, осеннее письмо будет содержать просьбу оплатить транспортный налог за 12 месяцев 2018 года и так далее.

Читайте так же:  Технические требования к производственным помещениям

Осенью каждого года налог на машину гражданами России оплачивается на основании налогового уведомления (квитанции), приходящего на почту владельца машины или в личный кабинет на сайте nalog.ru.

Оплатить транспортный, земельный и имущественный налог можно на почте, в отделении банка или через Интернет.

Как оплатить транспортный налог онлайн и офлайн в 2019 году?

Есть два метода проверки и оплаты транспортного налога:

  1. Проверка и оплата транспортного налога по имеющейся квитанции или через сообщения в личном кабинете сайта nalog.ru. Плательщику понадобится УИН (Индекс документа). Метод используется для проверки и оплаты текущего транспортного налога до просрочки с его оплатой. Другими словами так можно оплачивать налог до 3 декабря 2018 года.
  2. Проверка и оплата транспортного налога по номеру ИНН. Способ применим только для поиска и оплаты долгов по транспортному налогу. При помощи номера ИНН невозможно оплатить свежий транспортный налог.

Как удобно проверить и оплатить транспортный налог в 2019 году:

Через Интернет (онлайн):

На этой странице сверху и снизу, а также с помощью:

  • Сервиса Автоналоги.ru (ссылка);
  • Сервиса Официального сайта ФНС;
  • Сервиса Сбербанк;
  • Портала Госуслуги;
  • Через независимые Интернет-кошельки.

Через отделения банков и почту России

  • В любом отделении банка;
  • В отделении Почты России.

Автоналог в 2018 году можно оплатить прямо на этой странице с гарантией оплаты и перечисления средств.

Платить ли транспортный налог: наказание за неуплату

В статье 357 «Налогового кодекса РФ» сказано – «Оплачивать транспортный налог необходимо всем зарегистрированным владельцам автомобилей, не подпадающим в льготные категории».

Нужно ли платить транспортный налог вовремя? Иногда можно услышать мнение «не плачу транспортный налог и у меня все нормально». Такой подход ошибочен!

Государство допускает лишь незначительную просрочку выплат по налогам. И то, за промедление придется заплатить пенни.

Если уклоняться от оплаты транспортного налога – владельца автомобиля ожидают пени, штрафы, арест имущества, лишение прав, запрет на выезд за границу, блокировка банковских карт, разбирательства с сотрудниками ГИБДД.

Что сделают с гражданином России недоплатившим налоги в 2019 году?

  • Назначат пени;
  • Заблокируют счета и банковские карты;
  • Спишут деньги со счетов;
  • Опишут и арестуют имущество;
  • Отправят на принудительные работы;
  • Объявят в федеральный розыск;
  • Лишат водительских прав;
  • Не выпустят за границу;
  • Добавят в черные базы ГИБДД.

Начиная с 2017 года в «закон о транспортном налоге» внесены важные изменения. С прошлого года автомобилисты, не получившие осенью налоговые уведомления (квитанции) по почте обязаны самостоятельно выяснять размер транспортного налога в налоговых органах.

В 2018 году оплатить долг перед налоговиками физическим лицам можно через Интернет при помощи банковской карты. Эта возможность распространяется также на земельный и имущественный налоги.

Уточнить информацию по своим налоговым долгам и очередным начислениям в Интернете можно двумя способами:

  • По так называемому номеру УИН (уникальному идентификационному номеру) налогового уведомления, который расположен в правом верхнем углу бумажной квитанции из налоговой;
  • По обычному номеру ИНН.

Первый способ подходит исключительно для проверки свежих налогов. Второй способ актуален в случае с долгами перед налоговой возникающими после декабря каждого года.

Какие еще налоги нужно платить физическим лицам?

Физические лица в России в подавляющем большинстве случае обязаны самостоятельно оплачивать три вида налогов:

  • Транспортный налог (на машину);
  • Имущественный налог (на дом или квартиру);
  • Земельный налог (на землю под домом).

Коротко о каждом виде налога и возможности его погашения.

Транспортный налог (налог на автомобиль) – налог для владельцев большинства типов транспортных средств. Рассчитывается исходя из региона проживания владельца, стоимости, мощности и некоторых других параметров. Рассчитывается персонально налоговой службой. Должен быть оплачен по постановлению, направляемому налоговой по почте до 3 декабря 2018 года.

Имущественный налог – налог на недвижимое имущество граждан России. Является местным налогом. Рассчитывается индивидуально для каждого гражданина налоговой службой. Имущественный налог распространяется на:

Земельный налог – налог на земельные участки, признанные объектом налогообложения. Чаще всего налог за землю под частным домом или за землю в садовом товариществе.

По всем перечисленным налогам государством и регионами предусмотрены льготы. Все перечисленные налоги могут быть оплачены онлайн на нашем сервисе. Проверить и оплатить транспортный, имущественный и земельный налог можно по номеру на налоговые постановления либо по номеру ИНН (для долгов).

Примерно рассчитать размер имузественного и земельного налога можно при помощи этого налогового калькулятора.

Специфичные налоги для физических лиц:

  • Реализация имущества и автомобилей, находящихся в собственности менее 3 лет по увеличенной цене;
  • Аренда комнат, квартир, домов и офисов;
  • Доходы от работы за рубежом;
  • Выигрыши в лотерею и призы.

Как проверить налог по ИНН?

Проверить и оплатить налоги по номеру ИНН можно лишь в том случае, если они признаны долгами. Другими словами, с начала декабря каждого года. До достижения первых чисел декабря налоги за предыдущий год не числятся долгами, и оплатить их можно только по так называемому «индексу документа», цифрам, указанным в верхнем правом углу документа, присланного налоговой службой по почте.

Транспортный налог 2019 калькулятор

Налоговый калькулятор помогает предсказать размер налога в зависимости от специфичных характеристик объекта налогообложения. К примеру, налог на машину зависит от количества лошадиных сил и может сильно отличаться даже у похожих моделей.

Иметь под рукой налоговый калькулятор также имеет смысл при проверке уведомлений из налоговой службы. Ошибки иногда случаются, и при помощи калькулятора их легко выявить.

Самый правильный налоговый калькулятор традиционно на сайте налоговой службы: официальный налоговый калькулятор

Как оплатить налоги через сайт в Интернете?

Для оплаты налогов через Интернет в режиме онлайн нужно два номера:

  1. Номер налоговой квитанции (Индекс док.);
  2. Номер ИНН.

Пример типовой квитанции из налоговой службы. Номер по которому можно проверять и оплачивать транспортный налог расположен сверху справа и обозначается как «Индекс документа»

Вбив попеременно первый и второй номер в строку проверки на нашем сайте, вы можете посмотреть и оплатить как текущие налоги (транспортный, земельный, имущественный), так и задолженность за прошлые года. Сайт работает по принципу «налог ру».

Транспортный налог 2019 отменят или нет?

Транспортный налог в 2018 году точно не отменят и его точно придется оплатить. В противном случае гражданина неизбежно ждут штрафы, аресты, блокировка банковских карт и прочие неприятности.

Положительный момент тоже есть. Теперь для оплаты налога не нужно выходить из дома. Найти и оплатить все налоги для физических лиц можно на нашем сайте, по этой ссылке.

До какого числа оплачивать в 2018 году?

Для транспортного, земельного и имущественного налогов действуют разные сроки уплаты. Для простоты можно запомнить, что оплачивать все налоги граждане обязаны до начала декабря каждого года. В этом году оплачивать налоги нужно до 1 декабря 2018 года.

Льготы по транспортному налогу 2019

Перечень социальных групп, которым по закону предоставляются льготы на уплату транспортного налога в 2018 году:

  • Герои СССР и России, участники мировых войн;
  • Орденоносцы;
  • Инвалиды, военные пенсионеры, участники локальных вооруженных конфликтов;
  • Опекуны, попечители и приемные родители;
  • Родители ребенка-инвалида;
  • Инвалиды II-группы;
  • Владельцы малообъемных ТС мощностью до 70 л.с.;
  • Родители в многодетных семьях;
  • Водители недееспособных лиц;
  • Ликвидаторы техногенных аварий и испытатели ядерного оружия.

В некоторых регионах Российской Федерации действуют льготы по транспортному налогу для пенсионеров. Однако в 2018 году это не повсеместное явление. В ряде регионов России поддержка пенсионеров — автомобилистов отменена.

Другие статьи:

  • Пример договора купли продажи квартиры с несовершеннолетним Особенности договора купли-продажи квартиры с участием несовершеннолетних детей: образец документа Как правило продажа квартиры осуществляется через договор купли-продажи, заключаемый сторонами, одна из которых выступает продавцом, другая покупателем. Основная […]
  • Заявление о переустройстве и или перепланировке по форме утвержденной Форма заявления о переустройстве и (или) перепланировке жилого помещения Постановление Правительства Российской Федерации от 28 апреля 2005 г. N 266 г. Москва Об утверждении формы заявления о переустройстве и (или) перепланировке жилого помещения и формы […]
  • Госпошлина биометрического загранпаспорта на 10 лет Реквизиты для оплаты госпошлины за оформление загранпаспорта по регионам РФ. Квитанция на оплату загранпаспорта Внимание ! Уважаемые посетители, НЕСКОЛЬКО ВАЖНЫХ ЗАМЕЧАНИЙ ПО ВОПРОСУ ОПЛАТЫ ГОСПОШЛИНЫ: Квитанцию с реквизитами можно оформить самому на сайте […]
  • Досудебная претензия о взыскании долга по расписке Претензия по расписке Перед обращением в суд о взыскании задолженности обычно направляется претензия по расписке. Очень часто отдельный договор займа между гражданами не заключается, а сами займы совершаются «на доверии». Но получение хотя бы расписки при […]
  • Ст 28 п1 судебная практика Обзор судебной практики по обжалованию решений призывных комиссий Как правило, работа призывной комиссии и военного комиссариата при призыве граждан на военную службу ведётся со множество нарушений процедуры призыва, регламентированной законодательством. В […]
  • Какая пенсия по потере кормильца в москве ЧТО НУЖНО ЗНАТЬ ОБ ИЗМЕНЕНИЯХ В ПЕНСИОННОЙ СИСТЕМЕ Подписка на новости Письмо для подтверждения подписки отправлено на указанный вами e-mail. Студенты, обучающиеся по очной форме в различных высших или средних учебных заведениях, относятся к наиболее социально […]
  • Как платят алименты неработающие в беларуси Как платят алименты неработающие в беларуси Алименты— выплата денежных средств (однократно или периодически) лицу, которое имеет право на материальную помощь, от другого лица. Алименты могут уплачиваться как добровольно (перечисление денежных средств или […]