Налоговый вычет за отопление

Содержание:

Налоговый вычет с 1 января 2014 года

Налоговый вычет с января 2014 года: вопрос-ответ

До 2014 года покупатели жилья получали налоговый вычет (возвращали НДФЛ в размере 13% от стоимости) на затраты до 2 млн рублей. Таким образом, покупатель мог вернуть 260 тысяч рублей.
Теперь вводится несколько новых норм. В случае если на приобретение жилья потрачено менее 2 млн рублей, покупатель может получить остаток при покупке или строительстве другого жилья. Возврат налога на проценты по ипотечным кредитам теперь ограничен: налоговая база не должна превышать 3 млн рублей, то есть на основании переплат возвращается не более 390 тысяч рублей. Возврат вычета по процентам на ипотечный кредит осуществляется только при покупке одного объекта, получить остаток при покупке другого жилья невозможно.
Если жилье приобретается в том числе в собственность несовершеннолетних детей, родители теперь могут воспользоваться налоговым вычетом детей. Совладельцы, приобретающие жилье в общую или долевую собственность, с 1 января могут самостоятельно принять решение об использовании своей доли налогового вычета.
Кроме того, с 2014 года все пенсионеры (а не только неработающие, как это было раньше) имущественные налоговые вычеты, могут быть перенесены на предшествующие налоговые периоды, но не более трех, непосредственно предшествующих налоговому периоду, в котором образовался переносимый остаток имущественных налоговых вычетов.

– Новый закон распространяется только на недвижимость, купленную в 2014 году? Что считается в данном случае «точкой отсчета» — момент начала сделки или подпись договора?
– Да. В данном случае «точкой отсчета» следует считать либо дату регистрации права собственности, либо дату подписания акта приема-передачи объекта в соответствии с договором долевого участия. Вычет по новым правилам вам предоставят только при соблюдении двух обязательных условий . Если вы официально вступите в право собственности на жилое помещение с 1 января 2014 года, но не ранее. И до 1 января 2014 года ни разу не заявляли о получении имущественного вычета по другим объектам жилья.
Граждане, которые купили и оформили в собственность свое жилье до 1 января 2014 года и заявили имущественный вычет не в полной сумме, остаток вычета вернуть не смогут. Таковы разъяснения Минфина.

– С 1 января 2014 года получать вычет можно будет у каждого из налоговых агентов (работодателей). Говорят, что процедура получения налогового вычета гораздо сложнее, чем порядок получения вычета через инспекцию.
– В любом случае придется посетить налоговую инспекцию — либо для оформления вычета напрямую, либо для получения налогового уведомления, которое необходимо будет представить своим работодателям. Однако получение вычета в инспекции по сути является возвратом денег, что требует длительного времени. А работодатель на основании представленного Вами уведомления сможет сразу не удерживать с Вас НДФЛ и выплачивать вам чуть больше сразу.
Заявить имущественный налоговый вычет можно двумя способами: через налоговую инспекцию или через работодателя. В первом случае на расчетный счет поступит вся сумма удержанного налога на доходы физлиц за предыдущий год. Во втором — из зарплаты просто не будут удерживать НДФЛ. Многие предпочитают пополнить свой банковский счет, чем иметь выплаты каждый месяц. С 1 января 2014 года получать вычет можно будет у каждого из налоговых агентов (работодателей). Вы можете выбрать одного из них или сразу нескольких (п. 8 ст. 220 НК РФ в ред., действующей с 1 января 2014 года). Тогда ни один из них в течение года не будет удерживать НДФЛ. Конечно, в пределах той суммы, которая будет указана в уведомлении о предоставлении имущественного вычета у конкретного работодателя. Большой минус здесь — это процедура получения вычета. Она гораздо сложнее, чем порядок получения вычета через инспекцию.
Еще нюанс. Работодатель может применять вычет только 3 года после покупки недвижимости, независимо от того израсходуется вся сумма или нет. Инспекция выплачивает вычет до полного его исчерпания, то есть может переносить его на будущие года. С 1 января 2014 года получать вычет можно будет у каждого из налоговых агентов (работодателей).

– Есть отличия при получении вычета при покупке и оформлении недвижимости на себя и на детей?
– Нет, родитель, понесший расходы на покупку жилья для своих несовершеннолетних детей, имеет право на получение вычета, независимо от того, является ли он собственником недвижимости или нет. Но нужно подавать больше документов, которые подтверждают родство. Лимит в 2 млн рублей для родителей не увеличивается на вычет ребенка и остается прежним.

– Можно ли получить имущественный вычет при обмене квартир?
– Да, можно, но только в том случае, если производилась доплата и это отображено в договоре обмена, то есть налогоплательщик при обмене квартир получил квартиру больше, чем отдал, и поэтому производил доплату. Вычет производится на сумму доплаты. Если же по договору мены жилых помещений мена производится без доплаты, то есть расходов по приобретению квартиры налогоплательщик не несет, претендовать на получение имущественного налогового вычета он не вправе.
Кроме того при заключении договора мены обе стороны также признаются получателями доходов в сумме, указанной в качестве стоимости жилых объектов в таком договоре. А это влечет необходимость уплаты налога с полученных доходов. Можно претендовать на имущественный вычет так же, как и при обычной купле-продаже (как если бы состоялась встречная сделка).

– А при переуступке прав собственности?
– Нет. В ст. 38 НК РФ проводится четкая грань между имуществом и имущественными правами. Продажа квартиры признается сделкой по реализации имущества, а переуступка прав собственности на ту же квартиру является передачей имущественных прав. В статье 220 НК РФ речь идет только об имуществе и только на него могут быть распространены имущественные налоговые вычеты, поэтому при переуступке прав собственности вычеты получить нельзя.

– Вправе ли физическое лицо воспользоваться имущественным налоговым вычетом при приобретении незавершенного строительства жилого дома?
– Да, но только в том случае, если в договоре купли-продажи прямо указано — квартира переходит к собственников без отделки. В общий размер вычета (2 млн руб.) на покупку квартиры включается как ее стоимость, так и затраты на ее отделку (стоимость материалов и работ по отделке квартиры). Монтаж электропроводки, выключателей, розеток, установка водонагревателя, сантехники, счетчиков потребления воды, сплит-систем, встроенной кухонной техники в вычет не включается. Это, по мнению Минфина, не считается отделкой.

– А если семья потратила деньги на отделку дома в 2014 году, но право собственности оформлено в 2012 году . Можно ли получить вычет?
– Как уже упоминалось выше, это возможно только в том случае, если в самом договоре на приобретение жилья оговорено, что объект продавался без отделки (абз. 16 пп. 2 п. 1 ст. 220 НК РФ в действующей редакции, пп. 5 п. 3 ст. 220 НК РФ в новой редакции)

– Имеет ли физическое лицо, не являющееся налоговым резидентом Российской Федерации, право на получение имущественного налогового вычета?
– В письме Минфина России № 03-04-05/4-347 от 08.04.2013 на этот вопрос дан отрицательный ответ. Дело в том, что не резидент России по правилам ст. 224 НК РФ обязано уплачивать с доходов, полученных на территории Российской Федерации НДФЛ по ставке 30%. А налоговый вычет по ст. 220 НК РФ в соответствии с ограничениями п. 4 ст. 210 НК РФ по таким доходам не предоставляется. Однако если у нерезидента обнаружатся доходы, облагаемые НДФЛ в России по ставке 13%, то он сможет воспользоваться налоговыми вычетами.

– Правда ли, что с 1 января 2014 года любой пенсионер сможет перенести остаток неиспользованного имущественного вычета на прошлые годы?
– Да, с Нового года работающие пенсионеры тоже смогут перенести остаток имущественного вычета, который не использовали полностью, на предшествующие периоды. До сих пор перенести остаток вычета на прошлые годы вправе были только те пенсионеры, у которых нет дохода, облагаемого по ставке 13 процентов. Однако с 1 января такое право появляется у всех пенсионеров.

Читайте так же:  Федеральный закон фз 5487-1

– Как быть с налоговым вычетом в ипотеке?
– Вплоть до 2014 года включительно налогоплательщики, которые брали кредит на покупку или постройку жилья, могли получить вычет по процентам в неограниченном размере. Другими словами, какова бы ни была сумма заплаченных банку процентов, ее в полном объеме можно предъявить к вычету и вернуть 13% налога.
С января 2014 года в отношении процентов по кредиту вводится лимит, равный 3 млн руб. Это значит, что если величина процентов составила, например, 5 млн руб., то к вычету можно принять только 3 млн, а оставшаяся часть «сгорит».
Вычет в виде процентов по кредиту (в отличие от расходов на постройку или покупку жилья) можно применить только по одному объекту. И если лимит израсходован не полностью, оставшаяся часть на другие объекты не переносится. Однако, над помнить что новые правила распространяются только на недвижимость, приобретенную в 2014 году, по сделкам до 2014 года остаются действовать старые правила.

– Насколько больше можно сэкономить по новым правилам?
– Все зависит от каждого конкретного случая. Например, в случае, если налогоплательщик воспользовался правом на получение имущественного налогового вычета в размере менее его предельной суммы (т.е. 2 млн рублей), остаток имущественного налогового вычета до полного его использования может быть учтен при получении имущественного налогового вычета в дальнейшем при покупке нового жилья. Ранее это сделать было нельзя, и граждане теряли данные суммы. Так же из налогоплательщиков, получающих пенсии в соответствии с законодательством Российской Федерации, имущественные налоговые вычеты, могут быть перенесены на предшествующие налоговые периоды, но не более трех, непосредственно предшествующих налоговому периоду, в котором образовался переносимый остаток имущественных налоговых вычетов. Ранее это было возможно только для неработающих пенсионеров. Однако, в тоже время уменьшилась сумма, с которой можно получить вычет по процентам по ипотеке (до 3 млн рублей).

– Как проще всего оформить и получить налоговый вычет — есть ли какая-то схема действий?
– Необходимо подготовить пакет документов и обратиться в свою налоговую инспекцию для получения налогового вычета.

Необходимые документы:
— договор о приобретении жилого дома или доли (долей) в нем, документы, подтверждающие право собственности налогоплательщика на жилой дом или долю (доли) в нем, — при строительстве или приобретении жилого дома или доли (долей) в нем;
— договор о приобретении квартиры, комнаты или доли (долей) в них и документы, подтверждающие право собственности налогоплательщика на квартиру, комнату или долю (доли) в них, — при приобретении квартиры, комнаты или доли (долей) в них в собственность;
— договор участия в долевом строительстве и передаточный акт или иной документ о передаче объекта долевого строительства застройщиком и принятие его участником долевого строительства, подписанный сторонами, — при приобретении прав на объект долевого строительства (квартиру или комнату в строящемся доме);
— документы, подтверждающие право собственности налогоплательщика на земельный участок или долю (доли) в нем, и документы, подтверждающие право собственности на жилой дом или долю (доли) в нем, — при приобретении земельных участков или доли (долей) в них, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, и земельных участков, на которых расположены приобретаемые жилые дома или доля (доли) в них;
— свидетельство о рождении ребенка — при приобретении родителями жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них, земельных участков или доли (долей) в них, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, и земельных участков или доли (долей) в них, на которых расположены приобретаемые жилые дома или доля (доли) в них, в собственность своих детей в возрасте до 18 лет;
— решение органа опеки и попечительства об установлении опеки или попечительства — при приобретении опекунами (попечителями) жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них, земельных участков или доли (долей) в них, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, и земельных участков или доли (долей) в них, на которых расположены приобретаемые жилые дома или доля (доли) в них, в собственность своих подопечных в возрасте до 18 лет;
документы, подтверждающие произведенные налогоплательщиком расходы (квитанции к приходным ордерам, банковские выписки о перечислении денежных средств со счета покупателя на счет продавца, товарные и кассовые чеки, акты о закупке материалов у физических лиц с указанием в них адресных и паспортных данных продавца и другие документы).

Право на получение налогоплательщиком имущественных налоговых вычетов у налоговых агентов в соответствии с настоящим пунктом должно быть подтверждено налоговым органом в срок, не превышающий 30 календарных дней со дня подачи заявления налогоплательщика и документов, подтверждающих право на получение имущественных налоговых вычетов.

Как получить налоговый вычет при строительстве дома

Налоговые вычеты являются специальными выплатами, предлагающимися частным лицам после совершения ими определенных действий. Они могут назначаться по разным причинам, к которым относится и возведение частного строения.

Налоговый вычет на строительство дома может быть получен каждым человеком, занимающимся данным процессом. Он должен знать, как осуществляется процесс получения компенсационной суммы, а также каковы особенности этой процедуры.

Имущественный вычет назначается каждому человеку, который является владельцем новой квартиры, купленной в кредит или за счет собственных средств, а также жилого дома, построенного самостоятельно или с привлечением застройщика. Допускается его оформление даже при участии в долевом строительстве.

Когда оформляется налоговый вычет при строительстве дома, учитываются следующие факторы:

  • возвращаются денежные средства, равные 13 процентам от всех денежных средств, потраченных на возведение строения, причем собственники в обязательном порядке подтверждают свои расходы документально;
  • существует лимит, размер которого составляет 2 млн. руб., поэтому самая большая сумма, возможная к получению, равна всего 260 тыс. руб.;
  • если расходы, связанные с получением полноценного жилого дома, меньше 2 млн. руб., то после, если будет осуществлена покупка квартиры при участии в долевом строительстве или просто будет куплена иная недвижимость, можно будет получить остаток.

Кто может получить?

Имущественный вычет назначается исключительно тем людям, которые осуществляют деятельность официально. Они могут быть частными предпринимателями, работающими по ОСНО, или наемными работниками, но в любом случае за них должны вноситься определенные денежные средства в налоговые органы. Для этого должны иметься подтверждающие документы.

Это относится не только к ситуации, когда оформляется налоговый вычет при строительстве дома, но и когда происходит покупка квартиры, которая может находиться на первичном или вторичном рынке, а также в случае участия в долевом строительстве.

Рассчитывать при возведении частного строения на вычет могут:

  • владельцы участка земли, самостоятельно занимающиеся строительными работами, целью которых является получение жилого сооружения;
  • супруги владельцев земли, однако, между людьми должен быть заключен официальный брак;
  • родители собственников, но в случае если записана земля на несовершеннолетних.

Вернуть средства можно в следующих случаях:

  • возведение жилого строения для частного использования;
  • погашение задолженности по ипотеке, оформленной для покупки квартиры, для участия в долевом строительстве или для стройки;
  • рефинансирование имеющегося ипотечного кредита, который ранее применялся для стройки.

Как подтвердить затраты?

Чтобы получить деньги, гражданин обязательно подтверждает все понесенные расходы, связанные со строительством. Для этого нужны соответствующие документы, к которым в первую очередь относится смета затрат, а также платежная документация.

Подавать заявку, чтобы получить имущественный вычет, следует после оформления права на построенный дом. В расходы включаются:

  • создание проекта и сметы, а также сюда относятся другие документы, составляющиеся перед непосредственным строительством жилого строения;
  • приобретение материалов для проведения строительных работ;
  • покупка строения, строительство которого является неоконченным;
  • оплата работ специалистам, работающим в строении;
  • проведение к дому разных коммуникаций.

Не включаются расходы, связанные с перепланировкой дома или квартиры, а также с приобретением сантехнических приборов или предметов интерьера. Невозможно получить имущественный вычет на следующие расходы:

  • потрачены средства не самим налогоплательщиком, а другими лицами;
  • использовались для работ государственные субсидии или средства по маткапиталу;
  • сделки проводились с людьми, являющимися взаимозависимыми с налогоплательщиком.

Когда можно вернуть деньги?

Не существует срока давности по этому вопросу, но учитываются следующие требования:

  • возвращается денежная сумма, рассчитанная за 3 последних предыдущих годов;
  • подается заявление в том случае, если в этот год за человека уплачивались налоговые отчисления.

Получить налоговый вычет при строительстве сооружения можно только после окончания стройки и получения документов, подтверждающих наличие права собственности. Это же относится к ситуации, когда получается он после покупки квартиры или участия в долевом строительстве. Можно не получать все документы, но обязательно наличие выписки из ЕГРП.

Проверяются документы налоговыми органами примерно три месяца, после чего средства переводятся на счет налогоплательщика в течение года.

Какие подготавливаются документы?

К ним относятся бумаги, подтверждающие понесенные расходы, а также право собственности и иные факты. Основная документация:

  • декларация, составленная оп форме 3-НДФЛ, за год или три года;
  • заявление, составленное по правильной форме;
  • реквизиты счета, на который будут перечислены средства;
  • справка 2-НДФЛ;
  • копия паспорта;
  • договор купли-продажи дома, являющегося недостроенным, а также сюда относится подтверждение участия в долевом строительстве;
  • свидетельство на участок земли, используемый для возведения строения;
  • св-во о регистрации права на дом;
  • контракты с разными организациями, которые выполняли те или иные работы;
  • платежная документация, к которой относятся разные чеки, расписки или квитанции;
  • если налогоплательщик находится в официальном браке, то он предоставляет свидетельство о браке;
  • реквизиты счета в кредитной организации.
Читайте так же:  Компенсация по вкладам документы

Если надо оформить его на покупку квартиры или на участие в долевом строительстве, то документация будет немного другой. Если передаются копии, то они должны быть четким и заверенным нотариусом. На каждой бумажке должны иметься печати соответствующих организаций.

Другие особенности оформления

Во время оформления у людей часто возникают разные вопросы, к которым можно отнести:

  • можно рассчитывать на возврат средств, уплаченных в виде налогов, в случае, если производится возведение дачного строения, не предназначенного для постоянного проживания, причем даже в случае, если в нем отсутствуют проведенные инженерные коммуникации, но числиться он должен как жилой объект;
  • если после окончания строительства человек вышел на пенсию, то он может получить деньги только за последние три года, когда он осуществлял рабочую деятельность, поскольку после он уже не сможет рассчитывать на возвещение, поскольку за него не вносятся средства в качестве НДФЛ;
  • если пенсионер продолжает работать официально, то он может рассчитывать на вычет за счет тех средств, которые вносятся за него в налоговые органы работодателем;
  • не имеют право на него безработные, инвалиды, получающие пособия, или люди, работающие неофициально;
  • также не могут рассчитывать на данную компенсацию индивидуальные предприниматели, осуществляющие деятельность по разным упрощенным налоговым режимам;
  • расходы на возведение должны подтверждаться официальными и актуальными документами, а при их отсутствии или неправильном оформлении, будет получен отказ в выплате;
  • возврат допускается в случае, если в процессе стройки тратятся не только собственные личные сбережения, но и заемные средства, полученные от разных банковских учреждений, причем покрывается не только сам кредит, но и проценты по нему, однако кредит оформляется только на самого налогоплательщика.

Таким образом, вычеты предоставляются при возведении дома или покупке квартиры. Они назначаются только при соответствии определенных условий и требований. Налогоплательщик должен знать, какие должны соблюдаться условия. С момента передачи документов проходит примерно три месяца, после чего человек сможет узнать решение относительно вычета.

Как получить налоговый вычет при строительстве дома?

Вы рассказывали про вычет при покупке квартиры, но нет статьи про строительство дома. Мы с женой продали квартиру, купили участок и строим дом. Что-то делаем сами или нанимаем рабочих. Оба официально работаем. На стройку вместе с участком потратили уже почти 4 млн рублей и потратим еще миллион. Все чеки сохраняем, что-то делаем сами или помогают друзья.

Мы можем получить вычет, если раньше никогда им не пользовались? Когда и как это можно сделать? Брак официальный, по документам дом пока как незавершенное строение, но скоро переоформим.

Дмитрий Николаевич, у вас тоже есть право на вычет, но заявлять его пока рано. Вы сможете вернуть налог, только когда дом станет жилым строением. Есть и другие нюансы, но если в них разобраться, вы заберете из бюджета сотни тысяч рублей.

Условия для вычета при строительстве дома

Имущественный вычет дают не только при покупке квартиры, но и когда строят дом. Причем строить можно как с помощью наемных рабочих и подрядчиков, так и своими силами.

Чтобы получить право на вычет за дом, должны совпасть такие же условия, как при покупке квартиры:

  1. Вы резиденты РФ.
  2. Платите налог на доходы по ставке 13%.
  3. Построили дом в России.
  4. Купили участок не у близкого родственника.
  5. У вас есть документы, которые подтверждают расходы на строительство.
  6. Раньше вы не использовали право на вычет или есть остаток.

Еще одно важное условие: дом должен быть жилым. Бывает так, что дом построили, но пока в документах он указан как объект незавершенного строительства, а его назначение — нежилое.

Если сотрудник из БТИ проводил обследование и замеры, когда в доме не было отопления, то жилым дом не признают. Право собственности на участок будет, на дом тоже будет, но для вычета это не подойдет. В таком доме можно жить годами, а вот вернуть налог не получится.

Вычет при оплате земельного участка

Пока у дома нет жилого назначения и он официально не зарегистрирован в Росреестре, вычет при покупке земельного участка получить нельзя. Даже если с назначением земли и оформлением документов на нее все в порядке, налог все равно не вернут.

Если семья купила участок под строительство, но пока не построила или не оформила дом, то налог вернуть невозможно. Участок может стоить несколько миллионов, его назначение — строительство жилого дома, но права на вычет нет.

Даже если стройка уже идет или семья заселилась, все равно нужны документы на дом. Это обязательное условие для вычета именно при оплате участка. Отдельно налог за него не вернут.

Если в документах написано «жилое строение»

Вычет получить нельзя. Такая позиция у Минфина. В документах должно быть написано «жилой дом» , это важно. Логически это, может, и неоправданно, но это официальное разъяснение, и спорить с отказом налоговой будет сложно.

Интересно, что для начисления налога на имущество жилое строение признают жилым домом, а для вычета — нет.

Сколько денег можно вернуть из бюджета

Сумма вычета за дом такая же, как при покупке квартиры.

Как получить налоговый вычет за отделку квартиры?

Я купила квартиру в новостройке, получила акт и оформляю имущественный вычет. Услышала от соседей, что можно оформить вычет не только на стоимость квартиры, но и по расходам на ремонт. Но никто не знает, как точно его оформить и сколько денег можно вернуть.

У меня квартира вообще без ремонта, у некоторых соседей ремонт делает застройщик. Подскажите, как нам все посчитать, если такой вычет вообще существует. Можно ли заявить его через работодателя?

Кристина Игоревна, имущественный вычет по расходам на отделку квартиры действительно есть. Вы можете вернуть 13% от стоимости материалов и работ, но только если заранее учтете все нюансы и правильно все оформите. В ситуации с отделкой важно каждое слово. Из-за одного неточного термина можно потерять все возможности для вычета.

Вот инструкция по этому вычету. Можете использовать ее сами или передать соседям.

Письмо Минфина от 19.05.17 № 03-04-05/30993

Когда есть право на вычет по отделке

Имущественный вычет по расходам на отделку квартиры прямо предусмотрен налоговым кодексом. Но там нет конкретики, поэтому ее придется искать в письмах налоговой и Минфина.

Вот какое мнение у ведомств — вам придется его учитывать:

  1. Вычет можно получить, только если квартира в новостройке и изначально куплена у застройщика. Если купить уже готовую квартиру даже у первого владельца, вычет на отделку не дадут. Проверьте, чтобы в договоре была такая формулировка: «незавершенная строительством квартира».
  2. В договоре должно быть написано, что квартира продавалась без отделки. Это обязательное условие. Если работы выполняет застройщик, нужно разделить в договоре стоимость квартиры и отделки. Если отделка выполнена частично, нужно расписать, какие работы входят в стоимость, а какие — нет.
  3. Для налоговой ремонт — это не то же, что отделка. В договоре на покупку квартиры должно быть написано, что квартира продается именно без отделки. Если написать, что она без ремонта, в вычете могут отказать.

Сколько денег можно вернуть

Вам вернут 13% от суммы расходов, но с учетом персонального лимита имущественного вычета. У имущественного вычета на отделку квартиры нет отдельного лимита. Эти расходы включаются в общий лимит по имущественному вычету при покупке жилья — 2 млн рублей.

Если квартира в новостройке стоила 1,5 млн рублей, а на отделку потратили 500 тысяч, общая сумма вычета составит 2 млн рублей. Если квартира стоила 3 млн рублей, то вычет все равно составит 2 млн, расходы на отделку его уже не увеличат. Но если эту же квартиру купили супруги в браке, то 500 тысяч можно прибавить к 3 млн и заявить 3,5 млн рублей на двоих. Суммарно супруги могут заявить вычет на сумму до 4 млн рублей.

Какие расходы на отделку подходят для вычета

К вычету можно заявить такие расходы:

  1. на покупку отделочных материалов;
  2. на оплату отделочных работ;
  3. на составление проекта и сметы.

Но списка этих работ и материалов в налоговом кодексе нет. Это не значит, что можно заявить вообще все расходы. Налоговая советует ориентироваться на подходящий по смыслу раздел в классификаторе.

Читайте так же:  Может ли адвокат кинуть

К вычету примут только те расходы, которые там указаны. Например, такие:

  1. Установка дверей и окон.
  2. Укладка плитки.
  3. Монтаж напольных покрытий.
  4. Оклеивание обоями.
  5. Монтаж кухни.
  6. Покраска стен.
  7. Монтаж потолков.
  8. Установка съемных и раздвижных перегородок.
  9. Монтаж электропроводки, водопроводных систем, отопления и кондиционеров.

При составлении договора на отделочные работы нужно уделять большое внимание формулировкам и не стесняться просить подрядчиков менять их с учетом ваших пожеланий.

По расходам на дизайн интерьера вычет не дадут , а на разработку проектной и сметной документации — пожалуйста. Если написать, что вам устанавливают сплит-систему, налоговики могут придраться: пишите «система кондиционирования».

Еще интересно с окнами. Если оконная компания напишет в договоре, что вы оплатили установку окон, можно заявить эти расходы к вычету. А если написать, что вам сделали остекление балкона, вычет уже не положен.

Письмо Минфина от 15.09.10 № 03-04-05/9-545

Есть нюанс с кухонным гарнитуром: стоимость его монтажа можно включить в сумму вычета. А сам гарнитур — нет.

Перед тем как подписать договор и акт на выполнение отделочных работ, сверьтесь с перечнем из ОКВЭД и пишите слово в слово. Иначе придется доказывать, что «Левша Сиена 5 шт 800 мм, зарезка и погонаж на раздвижную» — это на самом деле обычная межкомнатная дверь с установкой. А в договоре на кухонный гарнитур заложены 10% на его установку — просто производитель кухни почему-то не указал его отдельной строкой.

Как подтвердить расходы

Подойдут чеки, акты, договоры, платежки и расписки, из которых будет понятно, что это расходы на работы и покупку материалов. Стоимость материалов можно принять к вычету, даже если вы все делали сами.

Грунтовка, шпаклевка, обои, смеси, клей — все это подойдет. А вот само оборудование — смесители, дрели, кондиционер — заявить к вычету не получится.

Если заключаете договор с физлицом, позаботьтесь о том, чтобы в документах были его паспортные данные. Это требование налоговой.

И если вам не все равно, предупредите мастера, что будете заявлять эти расходы к вычету. Налоговая может запросить у него пояснения, почему он не задекларировал эти расходы. Вполне возможно, что после этого мастер поднимет вам цену на сумму налога — тогда в вычете уже не будет смысла.

Тут уж сами решайте, как быть. В этом плане выгоднее работать с ИП или фирмами, которые независимо от вашего вычета декларируют доходы и выдают документы.

Если покупаете материалы в магазине, просите электронный чек. К тому времени, когда вы решите заявить вычет, бумажный чек может выгореть — и вы ничего не подтвердите. Электронный чек не выгорит и не потеряется. А для налоговой он имеет такую же силу.

Как получить вычет на отделку квартиры

Здесь все как с обычным имущественным вычетом. Есть два варианта:

  1. подать декларацию в следующем году;
  2. получать вычет через работодателя в текущем году.

Остаток этого вычета можно переносить на следующие годы. Делать ремонт тоже можно постепенно: если в 2018 году вы оформили акт на квартиру, то сейчас можно заявить к вычету эти расходы, а в следующем году — начать ремонт и вернуть налог со стоимости отделки.

Можно ли получить налоговый вычет за коммунальные услуги?

Можно ли получить налоговый вычет за коммунальные услуги? И за какие точно? Квартплата,отопление,электроэнергия. Что именно?

Здравствуйте! Похожие вопросы уже рассматривались, попробуйте посмотреть здесь:

Сегодня мы уже ответили на 570 вопросов .
В среднем ожидание ответа – 14 минут.

Здравствуйте, Виталий! Статьей 219 НК РФ предусмотрены такие социальные налоговые вычеты как, например:

в сумме, уплаченной налогоплательщиком в налоговом периоде за свое обучение в организациях, осуществляющих образовательную деятельность, — в размере фактически произведенных расходов на обучение

в сумме, уплаченной налогоплательщиком в налоговом периоде за медицинские услуги и т.д.

Но в НК РФ нет такого положения о налоговом вычете за коммунальные услуги. Возможно, Вы имеете в виду что-то другое, тогда Вам это необходимо уточнить.

Консультация юриста бесплатно

Похожие вопросы

Можно ли получить налоговый вычет за медицинские услуги супруги, если мы в разводе?

Можно ли получить налоговый вычет за операцию по увеличению груди?

Можно ли получить налоговый вычет за лечение ребенка, которому больше 18 лет?

Можно ли получить налоговый вычет за платное обучение?

Можно ли получить налоговый вычет, по выплаченным процентам ипотеки?

Можно ли получить налоговый вычет за газификацию квартиры в многоквартирном доме?

можно ли оформить налоговый вычет за газификацию квартиры в многоквартирном доме — дом отключен от газа , отопления и горячей воды , проведена газификация за счет жильцов , спасибо

Здравствуйте! Похожие вопросы уже рассматривались, попробуйте посмотреть здесь:

Сегодня мы уже ответили на 570 вопросов .
В среднем ожидание ответа – 14 минут.

расходы по газификации могут быть приняты только при приобретении дома, но не квартиры в МКД. эти расходы Вам надо возмещать в другом порядке, например с застройщика.

3) в фактические расходы на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилого дома или доли (долей) в нем могут включаться следующие расходы:
расходы на разработку проектной и сметной документации;
расходы на приобретение строительных и отделочных материалов;
расходы на приобретение жилого дома или доли (долей) в нем, в том числе не оконченного строительством;
расходы, связанные с работами или услугами по строительству (достройке жилого дома или доли (долей) в нем, не оконченного строительством) и отделке;
расходы на подключение к сетям электро-, водо- и газоснабжения и канализации или создание автономных источников электро-, водо- и газоснабжения и канализации;
4) в фактические расходы на приобретение квартиры, комнаты или доли (долей) в них могут включаться следующие расходы:
расходы на приобретение квартиры, комнаты или доли (долей) в них либо прав на квартиру, комнату или доли (долей) в них в строящемся доме;
расходы на приобретение отделочных материалов;
расходы на работы, связанные с отделкой квартиры, комнаты или доли (долей) в них, а также расходы на разработку проектной и сметной документации на проведение отделочных работ;

Консультация юриста бесплатно

Похожие вопросы

Можно ли получить налоговый вычет, если квартира куплена на материнский сертификат?

Можно ли получить налоговый вычет за квартиру по ипотеке и за обучение ребенка?

Можно ли получить налоговый вычет за квартиру в 2015 г, если уже получал его в 2005 г?

Можно ли получить налоговый вычет за квартиру, полученную по договору мены?

Можно ли получить налоговый вычет за квартиру единственному заемщику?

Другие статьи:

  • Налог на прибыль при ипотеки Налог на прибыль с продажи ипотечного жилья Добрый день. Подскажите, пожалуйста, каким образом выплачивается налог на прибыль. Брали квартиру в ипотеку за 2 млн. рублей (ипотека 1100000), сейчас продаем за 3 млн (квартира еще в ипотеке). В собственности менее 3-х […]
  • Калькулятор госпошлины арбитражный суд москва Калькулятор расчета госпошлины Предназначен для расчета суммы государственной пошлины, которую необходимо оплатить при подаче искового или иного заявления в суд общей юрисдикции или арбитражный суд, а также для ознакомления с суммами государственных пошлин по […]
  • Зоны таможенного контроля приказ фтс ТАМОЖЕННЫЙ КОНТРОЛЬ Зона таможенного контроля - территория (участок местности, склад или иное помещение), в пределах которой товары и транспортные средства, а равно производственная, коммерческая или иная деятельность находятся под контролем таможенных органов, […]
  • Налог на автомобиль при продаже до 3 лет 2019 Налог с продажи автомобиля в 2019 году в собственности менее 3 лет Автор: Admin Категория Разное 3 дня назад 0 2 Просмотров Большинство собственников авто рано или поздно решают его продать. При этом налог с продажи автомобиля менее 3 лет в собственности является […]
  • Требования к служебному поведению военнослужащего Федеральный закон от 15 февраля 2016 г. № 20-ФЗ “О внесении изменений в Федеральный закон "О воинской обязанности и военной службе" и статью 28.5 Федерального закона "О статусе военнослужащих" (не вступил в силу) Принят Государственной Думой 26 января 2016 […]
  • Федеральный закон о кредитной кооперации с изменениями Федеральный закон от 18 июля 2009 г. N 190-ФЗ "О кредитной кооперации" (с изменениями и дополнениями) Федеральный закон от 18 июля 2009 г. N 190-ФЗ"О кредитной кооперации" С изменениями и дополнениями от: 21, 30 ноября 2011 г., 7 июня, 23 июля, 2 ноября, 21 […]
  • Возврат подоходного налога за проценты по ипотеке документы Возврат 13% с процентов по ипотеке - какие нужны документы, помимо НДФЛ? Помимо возможности получить налоговый вычет в размере до 260 тыс. рублей при покупке квартиры, государство также дает возможность частично вернуть средства, уплаченные в качестве процентов […]