Возврат платежного поручения 1с

Возврат платежного поручения 1с

Вопрос: С лицевого счета бюджетного учреждения перечислены отпускные. В бухгалтерском учете сделана запись по дебету счета 4 302 11 830 и кредиту счета 4 201 11 610, одновременно увеличилась сумма на забалансовом счете 4.18.01.211. Из-за ошибки в платежном поручении деньги вернулись на лицевой счет учреждения. Какой проводкой отразить возврат?

Ответ от 24 .10.2017

Операции в учете бюджетного учреждения отражаются в соответствии с положениями следующих нормативных актов:

  • инструкции, утв. приказом Минфина России от 01.12.2010 № 157н (далее – Инструкция № 157н);
  • инструкции, утв. приказом Минфина России от 16.12.2010 № 174н (далее – Инструкция № 174н).

Согласно пп. 73, 129 Инструкции № 174н, п. 367 Инструкции № 157н перечисление работнику учреждения отпускных отражается бухгалтерской записью, указанной в вопросе. Возврат денежных средств на лицевой счет в связи с ошибкой в платежном поручении следует отражать обратной записью:

Дебет КИФ 4 201 11 510, уменьшение счета 18 (код 211 КОСГУ) Кредит КРБ 4 302 11 730 – поступили денежные средства на лицевой счет (п. 367 Инструкции № 157н).

Поскольку такая корреспонденция счетов отсутствует в Инструкции № 174н, ее следует согласовать с учредителем (п. 4 Инструкции № 174н).

Если отпускные выплачены в году, отличном от года возврата денежных средств, операция отражается с применением забалансового счета 17:

Дебет КИФ 4 201 11 510, увеличение счета 17 (код 211 КОСГУ) Кредит КРБ 4 302 11 730 – поступили денежные средства на лицевой счет (п. 365 Инструкции № 157н).

Как задать вопрос

Как в 1С 8.3 отразить возврат материалов поставщику?

Здравствуйте.
В 1 С провожу возврат принятого на учет материала поставщику через обратную реализацию. Почему то формируются такие проводки

Д 91,02 К 10,06 сумма материала БЕЗ НДС
Д 62,01 К 91,01 стоимость возвращаемого товара с НДС

И почему-то Д 10,06 К 68,02 — сумма НДС. Насколько я знаю, должна быть проводка Д 91,02 К 68,02?

На счете 10,06 зависла сумма НДС

Может кто-то подскажет, как решить проблему.
Версия 1С 8,3

Добрый день!
Пока активисты либо штатные эксперты форума не ответили на Ваш вопрос, посмотрите материалы, которые автоматически были найдены по теме Вашего вопроса. Возможно, они окажутся полезными для Вас. После просмотра материалов ответьте, пожалуйста, на вопрос, помогла ли вам эта информация. Если информация помогла, нажмите «Да». Если ссылки не пригодились, нажмите «Нет».

Платежное поручение на поступление денежных средств

Платежное поручение на поступление денежных средств

Поступление безналичных денежных средств на счет предприятия в банке должно быть подтверждено соответствующим документом – входящим платежным поручением. При отсутствии такого документа платеж не может быть совершен в принципе. Следовательно, если на счет предприятия поступили деньги, которые не подтверждены входящим платежным поручением – нужно выяснить причину их появления. Возможно, это ошибочное зачисление (такое иногда случается, когда работник банка по ошибке зачисляет деньги не на тот счет, на который нужно), либо в качестве подтверждения поступил другой документ (мемориальный или платежный ордер), и т. д.

Все входящие платежные поручения должны вводиться в программу, чтобы на их основании формировались соответствующие бухгалтерские проводки. Для перехода в режим работы с входящими платежными поручениями в главном меню программы предназначена команда Банк ? Платежное поручение входящее. При активизации данной команды открывается окно списка входящих платежных поручений, которое представлено на рис. 5.8.

Рис. 5.8. Окно списка платежных поручений на поступление денежных средств

Здесь содержится список сформированных ранее входящих платежных поручений. Для каждого документа отображается признак проведенного/непроведенного документа (на рис. 5.8 непроведенными являются первый и третий документы списка), дата и время формирования, номер, вид операции, сумма, валюта, контрагент и прочие данные, по которым можно идентифицировать документ.

Читайте так же:  Согласие на алименты образец

Для формирования нового документа следует выполнить команду Действия ? Добавить или нажать клавишу Insert. В результате на экране отобразится окно для выбора вида операции по документу (рис. 5.9).

Рис. 5.9. Выбор операции для формирования входящего платежного поручения

В этом списке нужно установить курсор на тот вид операции, по которой будет формироваться платежное поручение, и нажать кнопку ОК. Как и в случае с некоторыми другими платежными документами, с которыми мы уже познакомились выше, содержимое окна ввода входящего платежного поручения зависит от выбранного вида операции. Свое знакомство с документом мы начнем с вида операции Оплата от покупателя (рис. 5.10).

Рис. 5.10. Оформление документа на поступление оплаты от покупателя

Прежде всего нужно определить значения параметров общего характера, которые находятся в верхней части окна. В поле Рег. номер следует ввести номер документа в конфигурации. Значение данного поля генерируется автоматически после сохранения платежного поручения с помощью кнопки Записать, но в случае надобности вы можете присвоить номер и вручную, предварительно выполнив команду Действия ? Редактировать номер.

Дата и номер документа указывается в поле от, причем в момент создания документа значение данного поля формируется программой автоматически – в нем отображается рабочая дата, а после сохранения документа к рабочей дате добавляется время сохранения. Вы можете совершенно произвольно редактировать время и дату формирования документа, но помните, что этот параметр является обязательным для заполнения (в противном случае вы не сможете сформировать проводки по данному платежному поручению).

Параметр Вх. номер предназначен для ввода входящего номера платежного поручения, который был присвоен ему организацией-плательщиком.

В поле Организация из раскрывающегося списка, содержимое которого формируется в справочнике организаций, выбирается наименование организации, которая является получателем денежных средств по данному документу (фактически это собственная организация). По умолчанию здесь предлагается название организации, которая в справочнике организаций была указана как основная.

Контрагент, от которого был приход безналичных денежных средств, указывается в поле Плательщик. Требуемое значение выбирается в окне справочника контрагентов, которое вызывается нажатием кнопки выбора.

Сумма поступивших по документу денежных средств вводится в поле Сумма. В поле Счет учета из раскрывающегося списка нужно выбрать счет, на котором ведется учет безналичных денежных средств на данном счете предприятия (этот банковский счет указывается в расположенном ниже поле Банковский счет).

В поле Вх. дата вводится дата формирования документа организацией-плательщиком (этот параметр можно посмотреть в печатной форме платежного поручения, поступившей из банка). Отметим, что значение данного поля нередко отличается от фактической даты платежа.

В поле Счет плательщика вводится название банковского счета контрагента, являющегося плательщиком по данному документу. Требуемое значение выбирается в окне справочника банковских счетов, открываемом с помощью кнопки выбора.

В поле Договор нужно указать договор, в рамках которого выполнен данный платеж. Выбор договора осуществляется из справочника договоров с контрагентами, вызываемого нажатием кнопки выбора. Если расчеты по выбранному договору ведутся не по договору в целом, а по расчетным документам, то справа становится доступным для редактирования поле Документ расчетов. Порядок заполнения данного поля нам уже известен – об этом шла речь в разделе «Платежное поручение на перечисление денежных средств».

Ставка налога на добавленную стоимость указывается в поле Ставка НДС. После выбора ставки программа автоматически рассчитает сумму налога, которая появится в находящемся справа поле НДС.

В поле Счет расчетов следует ввести номер счета бухгалтерского учета, предназначенного для ведения расчетов с выбранным ранее контрагентом. Требуемое значение выбирается в окне плана счетов, которое выводится на экран с помощью кнопки выбора. Учтите, что данный параметр является обязательным для проведения документа по бухгалтерскому учету (если это поле не заполнить, то документ можно будет только сохранить с помощью кнопки Записать).

Читайте так же:  Интеллектуальная собственность сети интернет

В программе реализована возможность деления суммы платежа на две части – оплату и аванс. Для использования данного механизма нужно в поле Счет авансов ввести номер счета, предназначенного для учета авансовых платежей.

В поле Статья движения ден. средств указывается название статьи движения денежных средств. О том, как заполнять данное поле и для чего оно используется, мы уже неоднократно говорили ранее.

В поле Назначение платежа с клавиатуры вводится назначение платежа по данному документу. Обычно здесь указывается дата и номер договора, реквизиты товарно-сопроводительных документов, иные необходимые сведения.

В нижней части окна в поле Ответственный указывается пользователь программы, ответственный за оформление и проведение данного документа. В поле Комментарий при необходимости можно с клавиатуры ввести дополнительную информацию произвольного характера, относящуюся к данному документу.

Если плательщик одним платежным документом перечислил деньги сразу по нескольким разным договорам, то для оформления такого документа нужно нажать в инструментальной панели окна редактирования кнопку Список. После этого интерфейс будет выглядеть так, как показано на рис. 5.11.

Рис. 5.11. Один документ на платежи по нескольким договорам

В табличной части данного окна формируется список договоров, в рамках которых проведены платежи данным документом. Для каждой позиции списка указываются те же сведения, которые перечислены выше.

Мы рассмотрели порядок формирования входящего платежного поручения с видом операции Оплата от покупателя. Далее кратко остановится на документах, формируемых по другим видам операций.

Для отражения в бухгалтерском учете сумм, возвращаемых поставщиками в безналичном виде на расчетный счет предприятия, предусмотрен вид операции Возврат денежных средств поставщиком. В данном случае окно входящего платежного поручения будет выглядеть так же, как и для вида операции Оплата от покупателя.

Для видов операции Расчеты по кредитам и займам и Прочие расчеты с контрагентами окно входящего платежного поручения будет выглядеть так же, как и для вида операции Оплата от покупателя – с той разницей, что в нем будет отсутствовать поле Счет авансов.

Для вида операции Прочее поступление безналичных денежных средств в окне документа будет находиться только два параметра – Счет и Статья движения ден. средств. В поле Счет нужно указать счет бухгалтерского учета, который в проводке будет корреспондировать со счетом, указанным в верхней части окна в поле Счет учета.

Завершается процесс ввода входящего платежного поручения нажатием кнопки ОК или Записать. В первом случае документ будет проведен по учету с формированием проводок, во втором – просто сохранен без проведения. С помощью кнопки Закрыть осуществляется выход из данного режима без сохранения выполненных изменений.

После проведения документа можно посмотреть, какие проводки были по нему сформированы. Для этого в окне редактирования нужно выполнить команду Действия ? Результат проведения документа, после чего на экране отобразится окно с проводками (рис. 5.12).

Рис. 5.12. Результат проведения входящего платежного поручения

Как видно на рисунке, по документу сформирована одна бухгалтерская проводка (в данном случае речь идет о документе, окно редактирования которого показано на рис. 5.10).

Ранее мы уже отмечали, что в программе нет функции печати входящих платежных поручений. Это обусловлено тем, что вывод этого документа на печать не имеет смысла, поскольку он поступает из банка на бумажном носителе.

Возврат перечисления зарплаты на карту

Конфигурация: Управление производственным предприятием, редакция 1.3 (1.3.51.1)
Ситуация:
Зарплату посчитали, подготовили документ «Зарплата к выплате организаций», Способ выплаты «Через банк».

Оформили платежное поручение типа «Перечисление заработной платы». Банк по нему отработал, пришла выписка о том, что деньги с расчетного счета ушли, поручение переводится в состояние «Оплачено», двигаются регистры взаиморасчетов организации с сотрудниками.
Через 5 дней обнаруживается, что лицевой счет одного сотрудника, соответствующий карте не существует, банк присылает выписку, где указано, что от банка, обслуживающего карту, пришел возврат.
Как в системе, пользуясь стандартным функционалом, отразить факт возврата денег на расчетный счет с восстановлением долга организации перед сотрудником?

Читайте так же:  Судебно-медицинская экспертиза в москве адреса

Учет в 1С 8.3 возврата суммы банком получателя в связи с закрытием счета получателя

Всем доброго дня!

Вкратце . ИП на ОСНО . произвели оплату поставщику, после чего выяснилось, что его р/с закрыт. Спустя 3 дня банк поставщика вернул деньги, а нам всё еще нужно оплатить услуги поставщику.

1С:Предприятие 8.3 (8.3.6.2332)
Бухгалтерия предприятия (базовая), редакция 3.0 (3.0.42.33)

После описанных событий, в 1С следующая картина:

1. Существует документ списание денежных средств, т.к. оплата поставщику была произведена и наш банк прислал нам выписку, которая была импортирована в 1С. (Сформирована проводка Д60.02 К51).
2. В клиент-банк поступила выписка о возврате д.с. от банка поставщика (при импорте этой выписки будет создан документ «Поступление денежных средств»).

Вопросы:
1. Какой вид операции необходимо указать в документе поступления д.с. ?
2. Какая должна быть статья движения д.с. по этой операции возврата д.с. ?
3. Каким образом должна быть проведена связь между списанием поставщику и возвратом д.с. от банка поставщика ?

Я так понимаю, что списание должно быть перекрыто возвратом, а для новой оплаты необходимо сформировать новое платёжное поручение с актуальными реквизитами поставщика и стандартно произвести оплату. Ситуация запутанная, не хочу, чтобы в 1С были косяки по этому поводу, скажем при формировании декларации по НДС или ещё где-нибудь. Помогите разобраться, пожалуйста.

Возврат платежного поручения

Подборка наиболее важных документов по запросу Возврат платежного поручения (нормативно-правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).

Нормативные акты: Возврат платежного поручения

Статьи, комментарии, ответы на вопросы: Возврат платежного поручения

Документ доступен: в коммерческой версии КонсультантПлюс

Документ доступен: в коммерческой версии КонсультантПлюс

Формы документов: Возврат платежного поручения

Документ доступен: в коммерческой версии КонсультантПлюс

Другие статьи:

  • Федеральный закон 201-фз о введении в действие лесного кодекса Федеральный закон от 24.07.2007 N 217-ФЗ (ред. от 29.07.2017) "О внесении изменений в Федеральный закон "О введении в действие Лесного кодекса Российской Федерации" О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ В ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ЗАКОН "О ВВЕДЕНИИ В ДЕЙСТВИЕ ЛЕСНОГО КОДЕКСА РОССИЙСКОЙ […]
  • Федеральный закон от 18122006 231 фз Федеральный закон от 18122006 231 фз от 18 декабря 2006 № 231 "О введении в действие части четвертой Гражданского кодекса Российской Федерации" Одобрен Советом Федерации 8 декабря 2006 года Опубликован: Российская газета, № 289, 22 декабря 2006 г. Вступил в силу […]
  • Приказ минтруда от 29092019 664н Приказ Минтруда России №664н от 29 сентября 2014 г. В соответствии с подпунктом 5.2.105 Положения о Министерстве труда и социальной защиты Российской Федерации, утвержденного постановлением Правительства Российской Федерации от 19 июня 2012 г. № 610 (Собрание […]
  • Приказ мчс от 05062019 288 Приказ МЧС от 24 апреля 2013 г. N 288 "Об утверждении свода правил СП 4.13130 "Системы противопожарной защиты. Ограничение распространения пожара на объектах защиты. Требования к объемно-планировочным и конструктивным решениям" (с изменениями и […]
  • Договор обмена зерно на зерно Образец Договор мены сельскохозяйственной продукции Договор купли-продажи недвижимого имущества Образец Договор мены сельскохозяйственной продукции Образец Договор мены сельскохозяйственной продукции Применяют фермеры. Под урожай берут семена в разных пропорциях […]
  • Приказ 2357 от 22092011 министерства образования и науки рф Российское образование ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ПОРТАЛ Главная Документы № 2357 от 22.09.2011 Исходный документ (версия для печати - .pdf, 393 Кб) МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ (Минобрнауки России) Зарегистрирован в Минюст России от 12 […]
  • Гражданский кодекс рф принят в каком году Когда был принят Гражданский кодекс Российской федерации? Мне хочется узнать, когда был принят и когда вступил в силу Гражданский кодекс Российской федерации.Насколько я знаю, в нём четыре части,в связи с этим, и возникли у меня вопросы.Все четыре части, были […]