Возврат за рождение ребенка

Содержание:

Как списать ипотеку при рождении ребенка в 2019 году

Давайте разберемся, какую помощь готово оказать государство. Как производится снижение ипотеки при рождении ребенка.

Общее описание и цель предоставления льгот

Государство заинтересовано в росте количества населения. Это его богатство. В современных условиях молодые семьи ограничиваются одним-двумя детьми.

Внимательно рассмотрев проблему, выяснили, что сдерживающий фактор только один: жилищный вопрос. Купить квартиру — дорого. Оформить кредит — денег на деток не хватит.

Поэтому правительство разработало систему мероприятий, обеспечивающих семьи льготами при рождении ребенка по действующей ипотеке.

Льготы предоставляются исключительно гражданам РФ .

Кредит списывается частично или полностью. Это зависит от количества наследников, возраста родителей и особенностей региона, правил банковского учреждения.

Погашение части ипотеки в рамках действующего проекта

Программа «Молодой семье — доступное жилье» работает с 2011 года.

Семьи, решившиеся на кредит, получают возможность немного уменьшить его сумму, когда родят первого, второго и третьего малыша.

Есть определенные условия, которым должны соответствовать потенциальные участники программы.

  • возраст заявителя ограничен 35-ю годами (один из родителей);
  • площадь квартиры не должна быть более 15 кв. м на человека.

Не все банки работают с бюджетом. При оформлении займа следует выяснить этот вопрос. Иначе невозможно будет воспользоваться законными субсидиями.

Государство покрывает расходы семейства на жилье только частично.

В программе записаны такие нормы:

  • при появлении первого дитя — компенсация стоимости 18 кв. м (по рыночным ценам региона);
  • второго — еще 18-ти кв. м;
  • третьего — 100% ипотеки.

Молодые люди могут оформить заем и воспользоваться льготами уже после появления на свет малыша.

Куда обращаться

Списание ипотеки не проходит автоматом, при рождении ребенка. Необходимо озадачить государства своими проблемами.

Для этого с пакетом нижеперечисленных документов следует идти в администрацию района. Там у вас проверят бумаги и попросят заполнить бланк заявления.

С собой следует иметь:

  • паспорта (мамы и папы или одного, если семья неполная);
  • свидетельство о рождении малыша (всех детей);
  • свидетельство о браке;
  • договор на заем;
  • документ о собственности на жилье;
  • справку о задолженности.

Снимите копии всех документов. У паспортов следует ксерокопировать, кроме первой, еще и страницу с пропиской. Рассмотрение заявления займет некоторое время.

Списание ипотеки при рождении первого (и других) ребенка производится банком только после принятия положительного решения. Если у семьи трудности с деньгами, можно на это время воспользоваться другой льготой.

Условия программы разнятся по регионам. О нюансах следует справляться в местных органах власти.

Вам нужна консультация эксперта по этому вопросу? Опишите вашу проблему и наши юристы свяжутся с вами в ближайшее время.

Особенности списания долга при рождении второго малыша

Программа, согласно которой семья получает материнский капитал, продлена на 2019 год.

А это означает, что им может быть покрыта ипотека, когда у молодых появится второй ребенок. При этом льготы по списанию займа, указанные выше, никак не пересекаются с использованием материнских денег.

То есть, люди могут воспользоваться обоими видами субсидий и вложить их в свою квартиру. Это позволяет снизить задолженность перед банком.

Материнский капитал можно использовать для погашения любой ипотеки, не только взятой в рамках госпрограммы.

Полное списание долга

Некоторые семьи имеют право на списание ипотеки, они его получают при рождении третьего ребенка. Для этого нужно обратиться в Пенсионный фонд (местное отделение).

Ипотека при рождении третьего ребенка списывается при предъявлении таких документов:

  • сертификата на материнские деньги;
  • свидетельств о рождении деток;
  • свидетельства о браке;
  • договора займа;
  • собственности на дом, купленный по кредиту;
  • справки об остатке долга.

В отделение Пенсионного фонда предоставляют копии, оригиналы следует иметь при себе на приеме. После проверки деньги поступят в банк. Кредит будет закрыт.

Алгоритм действует для семей, оформивших заем по госпрограмме. Если брали другой кредит, то следует его переоформить, воспользовавшись действующими государственными льготными предложениями.

Отсрочка по платежам в 2019 году — льготы от банка

Некоторые финансовые учреждения идут навстречу молодым семьям. Они предоставляют отсрочку по основному взносу ипотеки при появлении детей.

Так, ВТБ и Сбербанк практикуют следующие льготы:

  • при появлении первого малыша — отсрочка до трех лет;
  • второго — до пяти.

Для оформления льготы необходимо написать в финансовом учреждении заявление. К нему прилагаются копию свидетельства о регистрации дитя в госорганах (о рождении).

Данные льготы предоставляют не все банки. При оформлении кредита нужно узнать о правилах финансового учреждения.

Мы описываем типовые способы решения юридических вопросов, но каждый случай уникален и требует индивидуальной юридической помощи.

Для оперативного решения вашей проблемы мы рекомендуем обратиться к квалифицированным юристам нашего сайта.

Последние изменения

Снижение ипотеки при рождении ребенка в 2016 году было опробовано в нескольких регионах.

Так, в Мордовии производится списание ипотеки:

  • при рождении первого ребенка 10%;
  • второго — 10%;
  • третьего — 30%;
  • четвертого- полностью.

В 2016 году в рамках программы «Обеспечение жильем молодых семей» государство оплачивало 5% от стоимости жилья гражданам. На эти же цели во всей стране используются материнские деньги.

Опыт регионов привел к возникновению идеи создания новой программы детского жилищного вычета. Она предусматривает снижение ставки кредитования. Так, согласно проекту после появления двух деток она уменьшится на 50%, трех — 100%.

Пока это только предложения. На их реализацию требуются гигантские средства. Примут ли такую программу в 2019 году — еще неизвестно. У молодых людей всегда есть возможность стать участником действующих программ, например, «Жилье» или других, упомянутых выше.

Наши эксперты отслеживают все изменения в законодательстве, чтобы сообщать вам достоверную информацию.

Получение налогового вычета за обучение: возврат подоходного налога

Если за последние три года вы оплачивали обучение в вузе, автошколе, частном детском садике за себя или близкого родственника, то по закону имеете право получить налоговый вычет за обучение — возмещение излишне уплаченного подоходного налога. В 2017 году возврат НДФЛ можно получить за 2016, 2015 и 2014 годы.

Для этого вам понадобятся лицензия и договор из учебного заведения, справки с работы, заполненная декларация 3-НДФЛ и заявление. Заполнить декларацию и заявить право на вычет можно через интернет или просто посетить налоговую по месту прописки.

Полезно помнить, что статья описывает наиболее частые ситуации и не учитывает многие тонкости и нюансы. Для решения именно вашей проблемы получите юридическую консультацию через форму онлайн-консультанта или по телефону:

Звоните прямо сейчас, это быстро и бесплатно.

Кто может получить

Налоговый вычет — это часть дохода физического лица, которая не облагается налогом. Соответственно, главный критерий к получению — оплата НДФЛ по ставке 13%. Налог вы платите с любых доходов: белая зарплата, легально сдаете квартиру или автомобиль в аренду, выполняете разовые работы по договору. Если это условие соблюдено — считайте, дело сделано.

На вычет могут рассчитывать:

  • студент вуза, если он во время учебы официально работает и платит НДФЛ — форма обучения при этом значения не имеет: может быть как очной, так и заочной;
  • любой налогоплательщик при оплате обучающих программ по переподготовке, повышению квалификации, приобретению новых навыков, курсы вождения или иностранных языков;
  • работающий родитель при оплате обучения ребенка в садике, школе, вузе, а также дополнительного образования: занятие музыкой, спортом, рисованием и прочее.

На заметку! Вместо родителя возврат налогового вычета за обучение может получить другой близкий родственник (сестры/братья) или опекун, оплачивающий учебу.

Согласно статье 219 НК РФ, на вычет НЕ могут рассчитывать:

  • пенсионеры;
  • неработающие студенты;
  • предприниматели, выбравшие в качестве типа налогообложения «упрощенку» (УСН), «вмененку» (ЕНВД) или патент (ПСН);
  • родители, оплачивающие обучение за счет «маткапитала» (согласно подп. 2, п. 1, ст. 219 НК).

Напоминаем! Компенсация предоставляется только за оплату учебного процесса. Стоимость обедов, отдыха, общежития и прочих нюансов учебы сюда не входят.

За какое обучение можно получить налоговый вычет

  • Обязательное наличие лицензии (условие имеет отношение ко всем видам обучающих структур: детсадам, школам, вузам, держателям разнообразных курсов, автошколам и пр.);
  • договор, удостоверяющий факт прохождения обучения, должен упоминать только услуги системы образования, а если какой-нибудь языковой центр или школа указывают в договоре «предоставление информационных услуг», документ не будет расцениваться как основание для выплаты возвратных средств.
Читайте так же:  Земельный налог для гаража

Налоговый вычет за обучение ребенка в вузе

Этот вариант налогового вычета за обучение особенно актуален, так как счет за получение первого высшего образования оплачивают преимущественно родители. При этом степень родства значения не имеет: вы можете затребовать вычет при оплате как за родного, так и приемного ребенка.

  • стороной договора об оказании образовательных услуг с институтом должен выступать сам родитель/опекун (плательщик НДФЛ);
  • возрастной потолок учащегося — 24 года;
  • обязательна дневная форма обучения.

Внимание! При получении вычета важна дата проведения оплаты, а не дата начала обучения. Если вы оплатили семестр 2016-го года 31 декабря 2015, то чек следует крепить к заявлению о возврате средств за 2015 год.

Возврат НДФЛ за автошколу

Все требования остаются теми же. По аналогии с вузом, такой вычет вы можете получить не только за себя, но и за своих детей/подопечных в возрасте до 24 лет. Обязательно заключайте договор между автошколой и родителем/опекуном, который будет платить.

Сумма возврата НДФЛ за обучение

Сумма возврата средств составляет 13% от потраченной на учебу суммы. Однако действуют ограничения. Максимальный размер компенсации может отличаться в зависимости от того, кто и при каких условиях оплачивает учебу.

  • Если речь идет о ребенке, максимальная сумма составляет 50 000 рублей. Следовательно, в год вы можете рассчитывать на вычет не более 6500 рублей на каждого ребенка до 24 лет (50 000 × 13%)
  • Если мы говорим о помощи брату или сестре, вычет за обучение сразу возрастает до 120 000 рублей (предельная сумма возврата — 15 600 рублей).
  • Если вы оплачиваете собственное обучение, как налогоплательщик НДФЛ, сумма также составляет 120 000 рублей (максимальная сумма возврата в 15 600 рублей).

Внимание! Вы не можете получить выплату больше, чем уплатили в бюджет НДФЛ.

Компенсация выдается только за последние 3 года обучения. Все более ранние суммы «сгорают». Если не учитывать это, можно потерять выплаты за первые курсы ВУЗа или вовсе остаться «ни с чем».

На заметку! В разряд социальных льгот по НДФЛ попадают: затраты на обучение, лечение, создание накопительной пенсии, закупку лекарств.

Сумма в 120 000 рублей, с которой возвращают налог, распространяется на все социальные категории. Если в этом году вы уже подавали заявление на вычет по лечению, то максимальная сумма для компенсации за обучение (15600 рублей) уменьшится на размер вычета за лечение.

Пример возврата налогового вычета за обучение ребенка в вузе

Доход Сергея Александровича за год — 500 000 рублей.

13% НДФЛ от этой суммы — 65 000.

Посещение ребенком института (2 семестра) потребовало оплаты в 58 000 рублей.

1-й вариант расчета

Вычитаем сумму трат на учебу из общей суммы полученного дохода с учетом уплаченного налога.

(500 000 − 58 000) × 0,13 = 57 460.

Разница между этой величиной и уплаченным налогом и есть размер выплаты.

65 000 − 57 460 = 7540 рублей.

2-й вариант расчета

Более простой: взять 13% от суммы оплаты обучения. 13% от 58 000 – это 7540 рублей.

Итог: вычет за обучение не превышает оплаченного налогоплательщиком НДФЛ, но его размер больше максимально допустимого размера выплаты на учащегося ребенка, поэтому ФНС вернет только этот допустимый максимум в 6500 рублей.

Пример: рассчитать налоговый вычет

Заработок Федорова в 2016 году составил 670 000 рублей. Сумма 13% подоходного налога: 87 000 рублей.

  • Обучение старшей дочери в университете обходится в 45 000 рублей.
  • На обучение сына в автошколе потрачено 36 000 рублей.
  • Оплата школы младшего ребенка составила 40 000 рублей.
  • Сам Федоров за прохождения курса повышения квалификации заплатил 32 000 рублей.
  1. Сумма компенсации за старшую дочь составила 45000×0,13 = 5850 рублей.
  2. Вычет налога за автошколу сына: 36000×0,13 = 4680 рублей.
  3. Вычет за школьное обучение младшего ребенка: 40000×0,13 = 5200 рублей.
  4. Компенсация за оплату квалификационных курсов: 32000×0,13 = 4160 рублей.

Во всех случаях полученные суммы возвратных средств не превышают допустимые пределы (6500 за ребенка и по 15600 за себя). Итоговый размер возвратных средств составляет 15890 рублей. Он не превышает уплаченный НДФЛ, следовательно, данный налогоплательщик получит налоговый вычет в полном объеме.

Как получить вычет за обучение

  • Сбор документов;
  • подача документов и ожидание согласования компенсации;
  • получения подтверждения согласования компенсации;
  • получение выплаты.

Какие документы потребуются для процедуры получения

В перечень документов входят:

  • удостоверение личности (оригинал и копия);
  • договор между учебным заведением и подателем запроса на вычет (заверенная копия);
  • заверенная копия лицензии на предоставление учреждением образовательных услуг;
  • заявление на возмещение НДФЛ за обучение (скачайте образец или обратитесь за получением бланка в свое отделение ИФНС);
  • форма 3-НДФЛ — форма отчета налогоплательщика о своих доходах и расходах (см. далее);
  • форма 2-НДФЛ — справка с места работы о доходах и налоговых отчислениях за последний календарный год; является документальным подтверждением формы 3-НДФЛ (если имела место смена места работы или податель заявления одновременно числится в нескольких компаниях, количество справок должно соответствовать этому факту); выдается в бухгалтерии по месту работы;
  • документы оплаты (квитанции, бланки, банковские выписки, справки образовательного учреждения об отсутствии задолженности и пр.), подтверждающие факт оплаты образовательных услуг подателем заявления.

Бланк заявления на возврат НДФЛ за обучение

К общему списку могут потребовать приложить дополнительные документы:

  • подтверждение родства между учащимся и подателем заявления;
  • справка об обучении на очном отделении;
  • документы о повышении оплаты за обучение и пр.

Заполнение налоговой декларации 3-НДФЛ

Декларация заполняется на бланке, который можно загрузить на сайте ФНС. Оформление ведется от руки или в электронном виде. Необходимые данные:

  • паспорт;
  • чистый доход за год;
  • сумма уплаченного подоходного налога;
  • цена за год обучения;
  • расчет компенсации.

На сайте налоговой подробно написано как заполнять декларацию 3-НДФЛ.

Способы получения налогового вычета

  • Через отделение ИФНС — при личном посещении с полным пакетом бумаг.
  • С помощью сервисов-помощников, например, через Сбербанк Онлайн. За вас все заполнит специалист, но такие варианты обычно платные.
  • Через своего работодателя. Сначала следует обратиться в ФНС с тем же списком документов (исключение: форма 2-НДФЛ) с указанием в заявлении данных компании-работодателя (название, ИНН, адрес фактического расположения и юридический). При положительном исходе проверки на руки будет выдано соответствующее уведомление, которое необходимо сдать в бухгалтерию своей рабочей компании.
  • В онлайн-режиме, через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС, но предварительно потребуется утвердить пакет бумаг, посетив налоговую лично.

Через сколько сделают налоговый вычет за обучение

Проверка документов налоговой службой может занять до 3 месяцев. Если в справках присутствуют неточности или требуются дополнительные уточняющие документы, в выплате сразу откажут.

Выясните причину отказа и подайте заявление снова. При подаче корректирующей декларации укажите номер корректировки в левом верхнем углу документа.

Если с документами все в порядке, то вы получите налоговый вычет на банковский счет не позднее 3-х месяцев после начала проверки.

Коротко о главном

  • Для получения возврата нужно быть плательщиком НДФЛ.
  • Заявку на оформление вычета можно оформлять ежегодно.
  • Налоговый вычет можно получить за оплату собственного обучения, обучения своих детей, братьев и сестер.
  • Сумма возврата составляет 13% от потраченных средств, но не более 6500 рублей для ребенка и 15 600 рублей для взрослого (или родственника).
  • Срок давности для возврата НДФЛ — последние 3 года перед текущим.
  • Подать заявление на возврат за учебу можно в любое время, срок подачи декларации 3-НДФЛ до 30 апреля на социальный вычет не действует.
  • Для компенсации собственного обучения форма занятий (очная, заочная) и возраст не имеют значения.
  • Для получения вычета за ребенка обязательна дневная форма обучения и возраст до 24 лет.
  • Возврат денег не может превышать размер уплаченного в этом же году НДФЛ.

Полезно помнить, что статья описывает наиболее частые ситуации и не учитывает многие тонкости и нюансы. Для решения именно вашей проблемы получите юридическую консультацию через форму онлайн-консультанта или по телефону:

Звоните прямо сейчас, это быстро и бесплатно.

Погашение ипотеки при рождении третьего ребенка в 2019 году

Одним из основных направлений политики развитых государств является материальная поддержка многодетных семей, в которых проживают трое и даже больше детей. Главное в этом вопросе – предоставление помощи в приобретении отдельного жилья.

Согласно данным статистики, для миллиона многодетных семей квартирный вопрос был и остается актуальным. Для улучшения материального благосостояния пар, состоящих в браке, государством создана не одна программа. Сюда носят и погашение ипотеки, когда ожидается появление на свет третьего ребенка.

Все об ипотечных программах

Все государственные программы можно разделить на три категории:

  • действие распространяется по всей территории страны – программы федерального уровня;
  • процесс циркулируется по областной территории – программы, относящиеся к региональному уровню;
  • действие осуществляется в рамках регионального бюджета или за счет бюджета банковских структур – программы городского уровня.
Читайте так же:  Ук рф статья 205 Терроризм

Для многодетных пар, согласно действующему законодательству, кредитование ипотечного типа осуществляется при помощи выплат социального значения. Такие средства позволяют провести погашение основной части ипотеки.

Банковские структуры при кредитовании многодетных семей предоставляют заемщикам такие льготы на общем основании для всех регионов:

  • пониженную ставку процентов;
  • применение субсидий, предоставляемых государством;
  • использование отсрочки для выплаты ипотеки.

Какие льготы по ипотеке получает семья при рождении третьего ребенка

При рождении первого ребенка банковские организации могут снизить процентную ставку ипотеки. При наличии документа о рождении второго ребенка учреждения, предоставляющие кредит, позволяют семьям применять сертификат государственного значения для погашения ипотеки. А при рождении третьего ребенка есть шанс получить субсидию в таком размере, которая поможет полностью рассчитаться с долгом по жилью.

Особенности при ипотеке, выдаваемой при рождении ребенка в 2019-2020 году

Перед тем как рассмотреть этот вопрос, следует понять, что только взрослый гражданин, который имеет постоянную работу и денежный доход установленного уровня, вправе заключить кредитный договор с банковскими заведениями.

При оформлении ипотеки банковские учреждения не интересуются наличием детей у заемщика. Для организации необходимо вовремя получать платежные квитанции на заранее оговоренную сумму. Однако при рождении детей существуют некоторые поправки. Ведь ясно, что многодетные семьи, особенно при рождении третьего ребенка, не в состоянии находить средства и для погашения кредита, и для ухода за всеми членами семейства.

Положены ли льготы для многодетных пар

Чтобы ответить на этот вопрос, нужно уточнить, на каких условиях оформлялась ипотека. Если кредит предоставлялся как базовый вариант, то многодетная пара, состоящая в браке, должна проводить выплаты на условиях для всех клиентов, то есть без дополнительных льгот. Простыми словами можно сказать, что обычная ипотека не предоставляет послаблений многодетным семьям при рождении детей, если кредит был оформлен на стандартных условиях. Однако заемщик в некоторых случаях может договориться с банком о проведении процедуры под названием «реструктуризация долга» или попросить об отсрочке выплаты ипотеки.

Государственные программы: льготы по ним

Совершенно иные льготы предусмотрены для тех граждан, которые принимают участие в программах государственного жилищного значения. Тут справедливы такие нюансы:

  1. Ипотеку банк предлагает на более лояльных условиях кредитования.
  2. Государством будет поддерживаться каждая многодетная семья.
  3. Для граждан, участвующих в программе, предусмотрены льготы на первого, второго и третьего ребенка, а также последующих детей.

Сюда относят и полное погашение ипотеки после появления в семье третьего ребенка.

Как стать участником государственной программы

Чтобы стать участником государственной программы материальной поддержки многодетных семей, нужно, чтобы семейная пара соответствовала определенным параметрам:

  • имела подтверждение заключения брака, то есть материальная помощь не выдается людям, находящимся в гражданском браке;
  • возраст как супруги, так и супруга не должен превышать 35 лет;
  • проживать пара должна в таких условиях, которые действительно требуются улучшения или приобретения нового жилья.

Если желающие получить ипотеку отвечают всем вышеперечисленным требованиям, то они могут смело заключать договор с банковским учреждением о получении кредита. Ипотечный кредит будет обеспечен поддержкой государства, различные льготы на детей многодетная семья получит в обязательном порядке.

Следует отметить, что погашение ипотеки после появления третьего ребенка получают не только семьи, самостоятельно родившие ребенка, но и те, которые решили усыновить детей. Как говорилось ранее, государственная субсидия за третьего ребенка поможет полностью выплатить кредит. Для правильного оформления нужно только собрать все необходимые документы, перечень которых отличается для каждого банка.

Возврат за рождение ребенка

г. Волгоград, ул. Козловская, 37

1. Как получить стандартный налоговый вычет при рождении ребенка?

История о рождении. В феврале 2012 года у Ивановых случилось радостное событие – появился на свет второй ребенок, сын. У семьи уже есть дочь шести лет. Молодая мама Евгения находится в отпуске по уходу за ребенком, а Сергей работает на двух работах: штатным фотографом в издательстве и дизайнером по совместительству. Оклад фотографа – 20000 руб., дизайнера – 3000 руб. Безусловно, появление сына уменьшит бюджет семьи, ведь придется покупать подгузники, детское питание, одежду и медикаменты. Поэтому Сергея сразу заинтересовал вопрос о размере налоговых льгот при рождении второго ребенка.

Россияне, получающие зарплату по трудовому договору, являются плательщиками налога на доходы физических лиц по ставке 13%. В просторечии этот налог называют «подоходным». Следует отметить, что налог с зарплаты исчисляют и уплачивают не работники, а их работодатели, именуемые в Налоговом кодексе налоговыми агентами. Согласно закону, налоговые агенты обязаны рассчитать подоходный налог, удержать его из зарплаты (налоговой базы) работника и перечислить в бюджет. В законе предусмотрены налоговые вычеты и льготы по данному налогу для отдельных категорий граждан. Но чтобы ими воспользоваться, работник должен лично заявить об этом работодателю или в налоговую инспекцию.

Поскольку Сергей трудится у нескольких работодателей, каждый из которых выплачивает зарплату, удерживая подоходный налог по ставке 13%, ему надо выбрать, у кого из работодателей он хочет получать стандартные налоговые вычеты (суммы, уменьшающие налоговые базы). Обычно заявление подается в бухгалтерию предприятия по основному месту работы, т. е., где лежит трудовая книжка.

По закону, родитель, супруг (супруга) родителя, усыновитель, опекун, попечитель, приемный родитель, супруг (супруга) приемного родителя, на обеспечении которых находится ребенок, имеют право на стандартный налоговый вычет на ребенка.

Сергей вправе уменьшать налоги с месяца рождения сына, т. е. с февраля 2012 года. Однако право на вычет ограничено возрастом ребенка и доходом налогоплательщика в течение года. Налоговый вычет предоставляется на каждого ребенка в возрасте до 18 лет, а также на каждого учащегося очной формы обучения, аспиранта, ординатора, интерна, студента, курсанта в возрасте до 24 лет. Вычет в течение года действует до месяца, в котором доход налогоплательщика, исчисленный нарастающим итогом с начала года, превысит 280000 руб. Начиная с месяца, в котором указанный доход превысил 280000 руб., налоговый вычет на ребенка не применяется до начала следующего года.

Размер ежемесячного налогового вычета с 1 января 2011 года составляет: 1000 руб. – на первого ребенка; 1000 руб. – на второго ребенка; 3000 руб. – на третьего и каждого последующего ребенка; 3000 руб. – на каждого ребенка в случае, если ребенок в возрасте до 18 лет является ребенком-инвалидом, или учащегося очной формы обучения, аспиранта, ординатора, интерна, студента в возрасте до 24 лет, если он является инвалидом I или II группы.

С 1 января 2012 года налоговый вычет на первого и второго ребенка увеличился на 400 руб. – до 1400 руб.

Какова налоговая экономия?

Как отец двоих детей Сергей имеет право на стандартный налоговый вычет в размере 16800 руб. (1400 руб.х12 мес.) на дочку и 15400 руб. (1400 руб.х11 мес.) на сына. При общей сумме налогового вычета в размере 32200 руб. подоходный налог будет уменьшен в 2012 году на 4186 руб. (32200 руб.х13%/100%).

Можно ли удвоить налоговый вычет?

Налоговый вычет на детей в двойном размере может предоставляться одному из супругов по их выбору при условии, что второй супруг письменно откажется от получения данного вычета. Естественно, отказаться от вычета может тот, кто имеет на него право. Если право на вычет подтверждено документально, то по заявлению супруга об отказе от вычета удвоенный стандартный налоговый вычет может быть предоставлен второму родителю его работодателем (налоговым агентом), либо налоговой инспекцией при подаче налоговой декларации по окончании года. Если же один из родителей не имеет доходов, подлежащих налогообложению по ставке 13%, либо получает доход, не подлежащий налогообложению по данной ставке, то он не сможет отказаться от получения данного налогового вычета в пользу второго родителя.

Жена Сергея получает пособие по уходу за ребенком, которое не облагается подоходным налогом. Поэтому у нее нет права на налоговый вычет. Значит, отказаться от вычета в пользу мужа она не может. В связи с чем Сергей не имеет право на двойной налоговый вычет на детей.

Выход всегда есть! Чтобы Сергей получил двойной вычет, у Евгении должны появиться доходы, облагаемые по ставке 13%. С появлением доходов Евгения сможет передать мужу свое право на налоговый вычет на законных основаниях, и семья дополнительно сэкономит на подоходном налоге. Согласно Федеральному закону «О государственных пособиях гражданам, имеющим детей», право на ежемесячное пособие по уходу за ребенком сохраняется в случае, если лицо, находящееся в отпуске, работает на условиях неполного рабочего времени или на дому. Кроме того, доходы не обязательно должны быть трудовыми. Например, можно получать плату от сдачи имущества в аренду.

Куда обращаться за предоставлением стандартного вычета?

Налоговый вычет предоставляется на основании письменного заявления налогоплательщика и документов, подтверждающих право на данный налоговый вычет. Сергею потребуется подать заявление в бухгалтерию издательства, приложив к нему копию свидетельства о рождении сына.

Если в течение года вы не получали стандартный налоговый вычет у одного из работодателей или эти вычеты предоставлялись вам не в полном объеме, то недостающие вычеты можно получить по окончании года, обратившись в налоговую инспекцию по месту жительства и представив туда налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ, аналогичное по содержанию заявление на имя начальника инспекции и копии документов, подтверждающих право на вычет.

Читайте так же:  Дать понятие налог

Стандартные вычеты по НДФЛ на детей

По налоговому законодательству государство каждому налогоплательщику с ребенком ежегодно предоставляет скидку при уплате налога НДФЛ — стандартный налоговый вычет на детей.

Возврат НДФЛ является разновидностью налоговой льготы, благодаря которой уменьшается налоговая база — часть заработка, облагаемая налогом. Используется вычет ежемесячно. Но если общая зарплата с января будет больше 350 000 рублей, родитель сможет применить льготу до месяца, в котором заработная плата достигла предельную величину годового лимита.

Полезно помнить, что статья описывает наиболее частые ситуации и не учитывает многие тонкости и нюансы. Для решения именно вашей проблемы получите юридическую консультацию через форму онлайн-консультанта или по телефону:

Звоните прямо сейчас, это быстро и бесплатно.

Вычеты по НДФЛ: свежие новости

15.02.2018 года Минфин опубликовал разъяснительное письмо № 03-04-05/9654 в котором сообщает, что если работник взял отпуск за свой счет — это не препятствует получению стандартного налогового вычета на ребенка. Налоговый период включает все месяцы, даже те, в которых работнику не было выплат.

Минфин письмом от 20.03.2017 года указал точный размер вычета на ребенка-инвалида. Дело в том, что физическое лицо имеет право на возврат из НДФЛ по факту рождения и по факту инвалидности (от 6000 до 12 000 рублей). В связи с чем, размер вычета определяется путем сложения этих сумм.

350 000
руб. —
предел для вычета по НДФЛ в 2018 году

Кому предоставляется стандартный налоговый вычет на ребенка

Требования, которые необходимо соблюсти, чтобы применить налоговые льготы для ребенка, прописаны в 218-й статье НК РФ:

  • можно использовать только на несовершеннолетних до их 18-летия, предельный возраст продлевается до 23 лет, если он — инвалид или студент-очник на бесплатном или платном факультете;
  • доход родителя является официальным и облагается подоходным налогом по ставке 13% (ст. 210 НК) — работники с официальной зарплатой, ИП на общей системе налогообложения;
  • с начала года предел дохода не более 350 000 рублей;
  • ребенок является иждивенцем налогоплательщика.

Если сдаете квартиру, гараж, либо другое имущество и отчитываетесь о доходах ФНС, вы также можете заявить свое право на вычет.

Сумма стандартного налогового вычета на ребенка

При расчете налогового вычета учитывается количество детей и очередность их рождения (от младшего к старшим). Таблица размера дохода, с которого не будет удерживаться НДФЛ в соответствии с предоставляемой налоговой льготой в 2018 году.

Получается, что, например, у родителя троих несовершеннолетних выделяется из дохода сумма 5,8 тысяч, которая не участвует при расчете НДФЛ — он взимается из оставшейся части зарплаты.

Расчет чистого дохода с вычетами на детей в 2018 году

Чтобы понимать, как применяется описываемая налоговая льгота, рассмотрим пример ее расчета.

У Бородиной К. С. четыре несовершеннолетних иждивенца (15, 14, 7 и 4 лет).

Ее зарплата — 40 000 рублей до вычета НДФЛ.

Бородина К. С. вправе использовать возврат на всех детей: на двух младших по 1400 рублей, и на старших по 3000 рублей ежемесячно.

Следовательно, суммарное значение — 8800. Сумма будет вычтена из зарплаты Бородиной К. С. до июля — в следующем месяце ее доход превысит отметку 280 000.

Работодатель женщины будет производить расчет НДФЛ с 31 200 рублей ее зарплаты: (40 000 — 8800)*0,13=4056 рублей.

Можно рассчитать, что ежемесячный доход Бородиной К. С. составит 35 994 рубля. Экономия — 1144 рубля в месяц.

До какого возраста предоставляются

Право на налоговую льготы начинается с момента рождения, либо с момента вступления в силу судебного постановления об усыновлении (договора о передаче ребенка приемным родителям).

А прекращается право с момента:

  • достижения ребенком совершеннолетия или предельного возраста 23 лет для студента-очника;
  • смерти ребенка;
  • окончания срока договора о приемной семье.

При расчете вычетов учитываются все дети в семье даже если они уже давно выросли.

Как получить двойной налоговый вычет на ребенка

Двойной налоговый вычет можно получить, если второй родитель откажется от своей льготы в пользу первого. Он — налогоплательщик, чей заработок облагается НДФЛ.

Не может отказаться:

  • неработающая мать (домохозяйка);
  • женщина, находящаяся в отпуске по беременности и родам или послеродовом отпуске;
  • женщина, стоящая на учете в центре занятости.

Обратиться за предоставлением льготы можно по месту работы. Заявитель предоставляет работодателю:

  • заявление об отказе;
  • заявление на вычет;
  • копию свидетельства о рождении ребенка.

Двойной вычет вправе использовать и единственный родитель, если факт смерти или безвестного отсутствия второго официально подтвержден.

Как получить возврат через налоговую за прошлые года

Удержанный НДФЛ можно вернуть за прошлые годы, но только за 3 последних. В 2018 году — за 2017, 2016 и 2015 годы.

На вашей работе вам, скорее всего, бухгалтер откажется делать перерасчет, так как у него финансовый год уже закрыт. Поэтому вам нужно взять справку 2-НДФЛ, оригиналы документов на возврат и заявление. Затем заполните декларацию 3-НДФЛ и подайте ее в ФНС.

Документы можно подать лично или по почте. Налоговая будет 3 месяца проверять всю информацию, сделает перерасчет и вернет излишне уплаченный налог.

Налоговый вычет на ребенка в отпуске по уходу

Для женщин, которые ушли в декрет или вышли из него, Минфин и Высший арбитражный суд выпустили указания и разъяснения по поводу расчетов.

Работодатель сам не может предоставить налоговые вычеты, независимо от того сколько месяцев в году у работницы не было доходов, иначе его ждут штрафы со стороны ФНС по статье №123 НК РФ. А вот сама работница в конце года может обратиться к ним и получить по перерасчету недополученные льготы на ребенка. Для этого нужно будет сдать декларацию по форме 3-НДФЛ и другие необходимые документы.

Иногда все равно отказывают в налоговом вычете, лучше всего заранее обратиться к ФНС выяснить все нюансы.

Применение вычета возможно только после обращения родителя с заявлением и предоставления перечня документов. Заявление подается один раз на все время пока у вас не поменяется работа или жизненные обстоятельства, например, рождение еще одного ребенка.

Если заявитель имеет несколько официальных мест работы, он должен выбрать одно из них и представить работодателю:

  • свидетельство о браке;
  • справку из вуза (для студентов);
  • подтверждение инвалидности ребенка;
  • свидетельство о рождении/усыновлении.

Если родитель — единственный:

  • свидетельство о смерти супруга;
  • судебное постановление о его безвестном отсутствии;
  • справка об отсутствии отцовства.

Если налогоплательщик — опекун:

  • договор о приемной семье;
  • решение об опеке.

Если родитель получает вычет в налоговой, необходимы:

  • декларация 3-НДФЛ;
  • справка из бухгалтерии;
  • копии вышеперечисленных документов.

Если документы подаются непосредственно в ФНС, заявителю необходимо представить подлинники документов.

Полезно помнить, что статья описывает наиболее частые ситуации и не учитывает многие тонкости и нюансы. Для решения именно вашей проблемы получите юридическую консультацию через форму онлайн-консультанта или по телефону:

Звоните прямо сейчас, это быстро и бесплатно.

Другие статьи:

  • 30 подоходный налог НДФЛ по ставке 30, 35, 13, 15 и 9%: применение ставок в 2018 г. Налог на доходы физических лиц предусматривает применение разных ставок. Как определить величину налога, и какую ставку применять в каждом конкретном случае описано в ст. 224 Налогового Кодекса РФ. […]
  • Приказ о возложение обязанностей заместителя директора Приказ о возложении обязанностей кассира В обязательном порядке в бумаге отображают информацию следующего характера: полное наименование компании; название бумаги; дата и место составления и издания приказа; присвоенный порядковый номер документа; […]
  • Пособие кто не ходит в садик закон Компенсация за детский сад Компенсации за детский сад в регионах: Алименты на ребенка: понятие, размер, порядок уплаты Компенсация за детский сад, если в ДОУ нет места для ребенка Достаточно часто приходится слышать вопрос: "Прочитала в интернете, что по […]
  • Льготы для учителей при покупке квартиры Льготная ипотека для молодых учителей Ипотечное кредитование для преподавателей — это предоставление денежных средств на решение жилищных проблем по социально ориентированным программам, которые были внедрены Правительством России. Такие льготы для молодых […]
  • Субсидия молодой семье в мордовии Где получить субсидии на строительство дома В компанию «Уютный дом» часто обращаются семьи, которые мечтают о новом доме, но при этом ограничены в средствах. Для решения жилищного вопроса молодым семьям и молодым специалистам, а также жителям сельской местности […]
  • Семь детей пособие Пособия на детей в Эстонии. Сколько получают молодые родители? Ребенок BY рассмотрел основные источники дохода эстонских родителей в декрете. На какие пособия имеет право молодая мама в Эстонии? Источник фото: livejournal.com/drugoi В Эстонии отпуск по уходу за […]
  • Ходатайство на рассмотрение дела без моего участия Ходатайство о рассмотрении дела в отсутствие истца Искать ходатайство о рассмотрении дела в отсутствие истца больше не нужно. Пример и образец документа размещены ниже. Как и рекомендации, касающиеся рассмотрения дела судом в отсутствие истца. Составить […]